41. 可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于( )成為發行公司的股東。

A.轉股的當日

B.轉股完成后的次日

C.轉股完成后的2日內

D.轉股完成后的3日內

答案 B

解 析：根據《上市公司證券發行管理辦法》，上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束6個月后，方可轉換為公司股票，轉股期限由公司根據可轉換公司債券的存續期限及公司財務狀況確定。可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于轉股完成后的次日成為發行公司的股東。

42. 申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料提交至( )。

A.國資委

B.財政部

C.中國人民銀行

D.發改委

答案 B

43. 審計報告應由至少( )名具有證券相關業務資格的注冊會計師簽名、蓋章。

A. 2

B.3

C.4

D.5

答案 A

44. 公開發行公司債券的條件之一是，股份有限公司的凈資產不低于人民幣( )元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣( )萬元。

A. 3000,6000

B.6000,3000

C.6000,6000

D.3000,3000

答案 A

解 析：《證券法》第十六條規定，公開發行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元。

45. 認股權證的存續期間( )。

A.超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月

B.不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于12個月

C.不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月

D.超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于2年

答案 C

46. 下列各項屬于發行可轉換證券可能會帶來的更大的風險的是( )。

A.當公司高速成長時，持有者可能不會轉換為股票，使公司無法達到改變資本結構的 目的

B.當公司高速成長時，持有者會轉換為股票成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權

C.當公司業績不佳時，持有者會轉換為股票，使股票市值下降

D.當公司業績不佳時，可轉換證券的價值會下降，導致持有者發生損失

答案 B

解 析：除B項外，發行可轉換證券的風險還包括

(1)若公司經營業績不佳，則大部分可轉換債券不會轉換為普通股，無助于公司渡過財務困境，并將導致今后股權或債券籌資成本增加

(2)一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉換證券籌資的成本要高于普通股或優先股。

47. 交易商協會向接受注冊的企業出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為( )年。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

48. 以協議承銷方式發行金融債券的，承銷人應為金融機構，并且注冊資本不低于( )億元人民幣。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

49. 次級債務是指由銀行發行的，固定期限( )，除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的商業銀行長期債務。

A.不低于5年(包括5年)

B.不低于3年(包括3年)

C.不低于5年(不包括5年)

D.不低于3年(不包括3年)

答案 A

解 析：根據《關于將次級定期債務計入附屬資本的通知》的規定，次級債務是指由銀行發行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的商業銀行長期債務。

50. 在債券交易流通期間，發行人應在每年( )前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告。

A. 6月30日

B.5月30日

C.4月30日

D.2月28日

答案 A

51. 以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，發起人認購的股本總額不少于公司擬發行股本總額的( )，發起人的出資總額不少于( )億元人民幣。

A. 30%，2

B.35%，1.5

C.35%，2

D.30%，1.5

答案 B

解 析：根據《關于股份有限公司境內上市外資股的規定》第八條的規定，以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，應當符合的條件中包括：發起人認購的股本總額不少于公司擬發行股本總額的35%o;發起人的出資總額不少于1.5億元人民幣等。

52. 發行人和主承銷商必須在( )前將確定的發行價格進行公告。

A. 股票配售

B.資金人賬

C.資金解凍

D.網上發行

答案 C

53. 下列關于公司解散的說法，正確的是( )。

A.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失

B.公司解散時，不需要進行必要的清算活動

C.公司解散后，仍具有部分業務活動的能力

D.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的遞延

答案 A

解 析：股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。公司解散時，應當進行必要的清算活動。公司解散后，也就喪失了進行業務活動的能力。

54. H股的發行方式是( )。

A.定向發行

B.國際配售

C.公開發行

D.公開發行與國際配售相結合

答案 D

解 析：H股的發行方式是公開發行與國際配售相結合。發行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關文件作公開披露。

55. 內地企業在中國香港發行股票并上市的股份有限公司預期上市時的市值須至少為( )億港元。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

56. 2008年4月12日，中國人民銀行頒布了( )，并于4月15日正式施行。

A.《短期融資券管理辦法》

B.《短期融資券承銷規程》

C.《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》

D.《短期融資券信息披露規程》

答案 C

解 析：2008年4月12日，中國人民銀行頒布了《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》，并于2008年4月15日正式施行。

57. ( )的收購方式又稱換股。

A.用現金購買股票

B.用股票購買股票

C.用股票交換股票

D.用資產收購股份或資產

答案 C

58. 在各種融資方式中，收購公司一般最后才選擇( )。

A.公司內部自由資金

B.銀行貸款籌資

C.股票籌資

D.債券籌資

答案 C

解 析：在各種融資方式中，收購公司一般應首先選用內部自有資金，因為內部自有資金籌資阻力小，保密性好，風險小，不必支付發行成本;其次，選擇向銀行貸款(若法律、法規或政策允許)，因為速度快，籌資成本低，且易保密;再次，選擇發行債券、可轉換債券等;最后，發行普通股票。

59. ( )我國試行首次公開發行股票詢價制度。

A. 20世紀90年代初期

B.2005年1月1日

C.2006年9月11日

D.2006年9月19日

答案 B

60. 收購人在報送上市公司收購報告書之•日起( )日后，公告其要約收購報告書、財務顧問專業意見和律師出具的法律意見書。

A. 7

B.IO

C.15

D.20

答案 C

考試培訓   證券從業資格考試試題

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