基金的申購金額包括申購費用和凈申購金額。其中，

l 申購費用=購金額×申購費率

l 凈申購金額=申購金額－申購費用

l 申購份數=凈申購金額/T日基金單位凈值

注：

1．基金單位凈值以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點后位數由基金管理人確定；

2．申購費用以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點后位數由基金管理人確定；

3．申購份數四舍五入取整數，保留位數由基金管理人確定，由此產生的誤差計入基金資產；

4．申購費率，由基金管理人定。

以華安創新基金的基金申購計算方法舉例如下：

根據華安創新基金公布的申購費率分為1.2％和1.5％兩檔：

（1）一次申購金額1萬-1000萬元（含1萬元，不含1000萬元）的，申購費率為申購金額的1.5％；

（2）一次申購金額高于1000萬元（含1000萬元），申購費率為申購金額的1.2％。

投資者甲申購金額1萬元，假設T日的基金單位凈值為1.200元，則根據公式計算得出甲的：

l 申購費用=10，000×1.5％=150元

l 凈申購金額=10，000－150=9，850元

l 申購份額=9，850/1.200=8208份

投資者乙申購金額30萬元，則根據公式計算得出乙的：

l 申購費用=300，000×1.5％=4，500元

l 凈申購金額=300，000－4500=295，500元

l 申購份額=295，500/1.200=246，250份

投資者丙申購金額1000萬元，則根據公式計算得出丙的：

l 申購費用=10，000，000×1.2％=120，000元

l 凈申購金額=10，000，000－120，000=9，880，000元

l 申購份額=9，880，000/1.200=8，233，333份

日?；疒H回計算方法

基金的贖回支付金額為贖回金額扣減贖回費用。其中，

l 贖回金額=贖回份數×T日基金單位凈值

l 贖回費用=贖回金額×贖回費率

l 支付金額=贖回金額－贖回費用

注：

1．基金單位凈值以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點后三位。

2．贖回費用和支付金額以人民幣元為單位，四舍五入，保留小數點后二位。

3．贖回費率由基金管理人定。

仍以華安創新基金的基金贖回為例，舉例說明：

根據華安創新基金公布的贖回費率統一按0.5％收取。

假設投資者甲贖回1000份基金單位，T日基金凈值為1.255元，則甲的：

l 贖回金額=1000×1.255=1255元

l 贖回費用=1255×0.5％=6.28元

l 支付金額=1255－6.28=1248.72元

基金單位凈值公布

T日的基金單位凈值在當天收市后計算，并在T＋1工作日內公告。

拒絕或暫停申購

除出現如下情形，基金管理人不得拒絕或暫?；鹜顿Y者的申購申請：

1．不可抗力；

2．證券交易場所在交易時間非正常停市；

3．基金資產規模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或可能對基金業績產生負面影響，從而損害現有基金持有人的利益；

4．基金管理人認為會有損于現有基金持有人利益的其他申購；

5．基金管理人、基金托管人、基金銷售代理人和注冊與過戶登記人的技術保障或人員支持等不充分；

6．經中國證監會同意認定的其他情形。

7. 被拒絕的申購款項將全額退劃給投資者。

拒絕或暫停贖回

除下列情形外，基金管理人不得拒絕接受或暫?；鹜顿Y者的贖回申請：

1．不可抗力；

2．證券交易場所交易時間非正常停市；

3．因市場劇烈波動或其他原因而出現連續巨額贖回，導致本基金的現金支付出現困難時，基金管理人可以暫停接受基金的贖回申請；

4．法律、法規、規章允許的其他情形或其他在《基金契約》已載明并獲中國證監會批準的特殊情形。

發生上述情形之一的，基金管理人將在當日立即向中國證監會備案。已接受的贖回申請，基金管理人將足額支付；如暫時不能支付的，按每個贖回申請人已被接受的贖回申請量占已接受贖回申請總量的比例分配給贖回申請人，其余部分在后續工作日予以兌付。同時，在出現上述第3款的情形時，對已接受的贖回申請可延期支付贖回款項，最長不超過正常支付時間20個工作日，并在指定媒體上公告。

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（責任編輯：中大編輯）

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