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2012年中級會計經濟法隨堂練習題:第四章

第四章 證券法律制度

一、單項選擇題

1.證券市場參與者的合法權益同樣受法律保護，違法行為同樣受法律制裁，這體現的證券市場的原則是( )。

A.公開原則

B.公平原則

C.誠實信用原則

D.公正原則

2.根據《證券法》的規定，證券公司同時經營證券承銷與保薦和證券自營業務的，其注冊資本最低限額為( )。

A.人民幣5億元

B.人民幣1億元

C.人民幣5000萬元

D.人民幣10億元

3.某證券公司的注冊資本為5000萬元。根據規定，該證券公司可以經營的業務是( )。

A.證券投資咨詢;證券經紀;證券交易有關的財務顧問業務

B.證券自營;證券經紀;證券投資咨詢;與證券投資活動有關的財務顧問證券交易、

C.證券自營;證券經紀;證券投資咨詢

D.證券經紀;證券投資咨詢;證券承銷與保薦;與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問

4.下列可以成為證券公司從業人員的是( )。

A.因違法行為被開除的證券公司的從業人員

B.被開除的國家機關工作人員

C.因違反勞動紀律被辭退的某企業員工

D.因違紀行為被開除證券登記結算機構的從業人員

5.下列有關公開發行股票的說法正確的是( )。

A.必須是向特定對象發行股票

B.向累計超過150人的特定對象發行證券為公開發行股票

C.向累計超過100人的特定對象發行證券為公開發行股票

D.公開發行股票，依法采取承銷方式的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人

6.某上市公司股本總額為5億元，2009年擬增發股票2億股，其中一部分采用配售的方式發售，那么該配售股份數量最多不應超過( )。

A.10000萬股

B.15000萬股

C.12000萬股

D.20000萬股

7.某股份有限公司2006年5月發行3年期公司債券2500萬元，1年期公司債券1000萬元。2008年4月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發行公司債券的其他條件，計劃再次申請發行公司債券。經審計確認該公司2008年3月末凈資產額為8000萬元。該公司此次發行公司債券額最多不得超過( )。

A.1200萬元

B.1000萬元

C.800萬元

D.700萬元

8.根據證券法律制度的規定，股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量( )的，為發行失敗。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

9.下列股份有限公司向不特定對象發行股票的情形中，可以不組織承銷團承銷的有( )。

A.股票總額為1000萬股，每股價格為人民幣6元

B.股票總額為5100萬股，每股價格為人民幣3.5元

C.股票總額為5500萬股，每股價格為人民幣3元

D.股票總額為5010萬股，每股價格為人民幣1.5元

10.根據規定，首次公開發行股票數量在一定數額以上的，發行人及其主承銷商可以在發行方案中采用超額配售選擇權，該數額為( )。

A.1億股

B.4億股

C.5億股

D.2億股

二、多項選擇題

1.根據《證券發行與承銷管理辦法》的規定，首次公開發行股票，應當通過向特定機構投資者詢價的方式確定股票發行價格，詢價對象包括( )。

A.基金管理公司

B.信托投資公司

C.財務公司

D.合格境外機構投資者

2.某股份有限公司設立時采用募集設立方式，其向社會公開發行的股票采用承銷的方式進行，這種股票發行方式屬于( )。

A.設立發行

B.增資發行

C.直接發行

D.間接發行 考試用書

3.下列各項中，符合上市公司非公開發行股票條件的是( )。

A.特定的發行對象不超過10名

B.發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%

C.控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓

D.除控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份外，本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓

4.根據《證券法》的規定，下列選項中，屬于不得再次公開發行公司債券的情形有( )。

A.前一次發行的公司債券尚未募足

B.對已公開發行的公司債券有延遲支付本息的事實，但已經按照限定期限支付

C.將所募集的資金用于彌補虧損

D.將所募集的資金用于生產經營

5.下列關于公開發行公司債券的說法中，錯誤的是( )。

A.股份有限公司凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司凈資產不低于人民幣6000萬元

B.累計債券余額不超過公司資產總額的40%

C.最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息

D.募集的資金投向符合國家產業政策

6.某股份有限公司首次公開發行股票6000萬股，下列情形屬于發行失敗的是( )。

A.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為2000萬股

B.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為3000萬股

C.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為3000萬股

D.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為4000萬股

2012年會計職稱考試《中級經濟法》課后練習匯總

（責任編輯：xll）

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