2013年會計職稱經濟法考試基礎鞏固階段，小編特為您搜集整理了2013年會計職稱經濟法模擬練習7，希望對您的復習有所幫助!!

多項選擇題

1. 根據我國《證券法》的規定，下列屬于公司公開發行新股的條件是()。

A.具備健全且運行良好的組織機構

B.最近3年持續盈利，平均總資產報酬率達到10%以上

C.最近3年財務會計文件無虛假記載

D.最近1年無重大違法行為

2. 下列有關公開發行股票的說法正確的是()。

A.必須是向特定對象發行股票

B.向累計超過200人的特定對象發行證券為公開發行

C.向累計超過100人的特定對象發行證券為公開發行

D.向不特定對象公開發行股票，依法采取承銷方式的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人

3. 公司申請公開發行公司債券，應當向國務院授權的部門報送的文件有()。

A.公司營業執照

B.公司章程

C.公司債券募集辦法

D.資產評估報告和驗資報告

4. 下列股份有限公司向不特定對象發行股票的情形中，應當組織承銷團承銷的有()。

A.股票總額為1000萬股，每股價格為人民幣6元

B.股票總額為2100萬股，每股價格為人民幣3.5元

C.股票總額為5500萬股，每股價格為人民幣1.5元

D.股票總額為5010萬股，每股價格為人民幣1.5元

5. 根據《證券法》的規定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入的有()。

A.董事會秘書

B.監事會主席

C.財務負責人

D.副總經理

6. 根據證券法律制度的規定，投資者通過證券交易所的證券交易持有一個上市公司已發行股份的5%時，應當在該事實發生之日起3日內()。

A.向國務院證券監督管理機構作出書面報告

B.向證券交易所作出書面報告

C.向證券登記結算機構作出書面報告

D.通知上市公司持股情況并予以公告

7. 根據《證券發行上市保薦制度暫行辦法》的規定，證券經營機構有下列情形之一的，不得注冊登記為保薦機構的是()。

A.保薦代表人數量少于2名

B.最近24個月因違法違規被中國證監會從名單中去除

C.公司治理結構存在重大缺陷

D.風險控制制度不健全

8. 根據有關規定，下列選項中，證券交易所可以決定暫停上市公司股票上市的情形有()。

A.公司股本總額由1億元減少到4000萬元

B.公司不按照規定公開其財務狀況

C.公司最近2年連續虧損

D.公司編制虛假的財務會計報告

9. 根據《中華人民共和國證券法》的規定，股份有限公司發行的公司債券上市交易后，公司發生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停公司債券上市交易的有()。

A.最近2年連續虧損

B.有重大違法行為

C.凈資產額減至人民幣5000萬元

D.不按審批機關批準的用途使用公司債券募集資金

10. 根據《證券投資基金法》的規定，下列有關證券投資基金發行和交易的表述中，不正確的是()。

A.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，基金份額持有人也可以申請贖回

B.開放式基金可以在銷售機構的營業場所銷售及贖回，不可以上市交易

C.申請上市基金的基金持有人不得少于500人

D.基金上市后發生基金合同期限屆滿的情形將暫停上市

11. 上市公司和公司債券上市交易的公司，應當按法律規定向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送年度報告，年度報告應記載的內容有()。

A.公司財務會計報告和經營情況

B.董事、監事、高級管理人員簡介及其持股情況

C.已發行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數額

D.公司的實際控制人

12. 根據《中華人民共和國證券法》的規定，某上市公司發生的下列事項中，董事會應當立即向中國證監會和證券交易所提交臨時報告，并予公告的有()。

A.上市公司的董事長發生變動

B.1/4的監事發生變動

C.公司發生重大虧損

D.股東大會作出減少注冊資本的決定

13. 下列有關上市公司收購的表述，不符合《證券法》規定的是()。

A.被收購公司不得向收購人提供任何形式的財務資助

B.收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的6個月內不得轉讓

C.在收購要約確定的承諾期限內，收購人不得變更其收購要約

D.收購期限屆滿，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應當收購

14. 下列屬于《證券法》中規定的不得擔任證券交易所負責人的情況是()。

A.因違法行為被解除職務的證券交易所證券公司的董事自被解除職務之日起未逾3年

B.因違法行為被撤銷資格的律師、注冊會計師自被撤銷資格之日起未逾5年

C.限制民事行為能力人

D.個人所負數額較大的債務到期未清償

15. 下列屬于設立證券公司的條件的是()。

A.主要股東具有持續盈利能力，最近3年無重大違法違規記錄

B.主要股東凈資產不低于人民幣2億元

C.董事、監事和高級管理人員具備任職資格，從業人員具有證券從業資格

D.有完善的風險管理與內部控制制度

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（責任編輯：xll）