2011年銀行從業資格考試《風險管理》真題及答案

一、單項選擇題

1. 下列關于擔保的說法，不正確的是(　)。

A.連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任

B.抵押要求債務人將抵押財產移交債權人占有

C.質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償

D.債務人可以向債權人給付定金作為債權的擔保

[答案]B

[解析]抵押下，債務人不必將抵押財產移交給債權人。

2. 《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行(　)。

A.必須自行估計每筆債項的違約損失率

B.參照其他同等規模商業銀行的違約損失率

C.由監管當局根據資產類別給定違約損失率

D.由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率

[答案]C

[解析]實施內部評級法高級法的商業銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級低級法的商業銀行則由監管當局根據資產類別給定違約損失率。

3. 假定股票市場一年后可能出現5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示：概率0.050.200.150.250.35收益率50%-10%-25@%則一年后投資股票市場的預期收益率為(　)。

A.18.25%

B.27.25%

C.11.25%

D.11.75%

[答案]D

[解析]通過加權平均計算可以得出，預期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×(-10%)+0.25×(-25%)+0.35×40%。

4. 金融資產的市場價值是指(　)。

A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

[答案]B

[解析]考查金融資產的市場價值的評估標準。

5. 久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標?(　)

A.利率

B.匯率

C.股票指數

D.商品價格指數

[答案]A

[解析]久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。

6. 市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是(　)。

A.收益率曲線風險

B.期權性風險

C.重新定價風險

D.基準風險

[答案]C

[解析]注意最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。

7. 從長期來看，商業銀行資本分配于抵補操作風險的比例大約為(　)。

A.40%

B.30%

C.20%

D.10%

[答案]B

[解析]略。

8. 商業銀行在市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于(　)。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

[答案]B

[解析]市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于操作風險。

9. 健全完善我國商業銀行內部控制體系應當包括那些內容?(　)

A.強化內控意識，樹立內控優先理念

B.完善激勵約束機制

C.提高內控制度的執行力

D.以上都是

[答案]D

[解析]考生要了解健全完善我國商業銀行內部控制體系的內容。

10. 某銀行2006年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為(　)。

A.12.5%

B.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

[答案]C

[解析]關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%。

11. 下列關于紅色預警法的說法，不正確的是(　)。

A.是一種定性分析的方法

B.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析

C.要進行不同時期的對比分析

D.要結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警

[答案]A

[解析]是定量與定性分析相結合的方法。

12. 某銀行2006年的銀行資本為1000億元，計劃2007年注入100億元資本，若電子行業在資本分配中的權重為5%，則以資本表示的電子行業限額為(　)億元。

A.5

B.45

C.50

D.55

[答案]D

[解析]以資本表示的組合限額=資本×資本分配權重。2006年的資本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業的資本(1000+100)×5%=55。

13. 下列指標計算公式中，不正確的是(　)。

A.不良貸款率：(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%

B.預期損失率：預期損失/資產風險敞口×100%

C.單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/貸款類資產總額×100%

D.貸款損失準備金率：貸款損失準備金余額/貸款類資產總額

[答案]C

[解析]單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。

14. 在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與(　)中的較高者。

A.0.1%

B.0.01%

C.0.3%

D.0.03%

[答案]D

[解析]略。

15. 下列關于情景分析的說法，不正確的是(　)。

A.分析商業銀行正常狀況下的現金流量變化，有助于商業銀行存款管理并充分利用其他債務市場，以避免在某一時刻面臨過高的資金需求

B.絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行自身管理或技術上存在致命的薄弱環節

C.商業銀行關于現金流量分布的歷史經驗和對市場慣例的了解可以幫助商業銀行消除不確定性

D.與商業銀行自身出現危機時相比，在發生整體市場危機時，商業銀行出售資產換取現金的能力下降得更厲害

[答案]C

[解析]不確定性是不可完全消除的。

16. 如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業銀行的不良貸款率等于(　)。

A.3%

B.10%

C.20%

D.50%

[答案]C

[解析](10+7+3)÷(50+30+10+7+3)×100%

17. 以下業務中包含了期權性風險的是(　)。

A.活期存款業務

B.房地產按揭貸款業務

C.附有提前償還選擇權條款的長期貸款

D.結算業務

[答案]C

[解析]期權性風險往往以附有的條件存在。

18. 如果A企業需要固定利率融資，B企業需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實現一個雙贏的利率互換，則各自應該如何融資(　)。

A.A企業進行固定利率融資，B企業進行浮動利率融資

B.A企業進行固定利率融資，B企業進行固定利率融資

C.A企業進行浮動利率融資，B企業進行固定利率融資

D.A企業進行浮動利率融資，B企業進行浮動利率融資

[答案]C

[解析]企業融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現互換。

19. 下列關于資本的說法，正確的是(　)。

A.經濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C.經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金

D.監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

[答案]C

[解析]賬面資本是會計資本，經濟資本是取決于風險水平的資本。

20. 下列關于信用風險的說法錯誤的是(　)。

A.只有違約才能導致信用風險

B.信用風險范圍不僅限于貸款業務

C.信息不對稱可能引發信用風險

D.市場風險比信用風險數據更易獲得

[答案]A

21. 下列關于事件的說法，不正確的是(　)。

A.概率描述的是偶然事件，是對未來發生的不確定性中的數量規律進行度量

B.不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知

C.確定性事件是指，在不同的條件下重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的

D.在每次隨機試驗中可能出現、也可能不出現的結果稱為隨機事件

[答案]C

[解析]C項應為在相同的條件下重復。

22. 下列關于交易賬戶的說法，不正確的是(　)。

A.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

[答案]B

[解析]記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

23. 國際會計準則對金融資產劃分的優點不包括(　)。

A.它是基于會計核算的劃分

B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準

C.直接面對風險管理的各項要求

D.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

[答案]C

[解析]C項是國際會計準則對金融資產劃分的缺點。

24. 假設資本要求(K)為2%，違約風險暴露(EAD)為10億元，則根據《巴塞爾新資本協議》，風險加權資產(RWA)為(　)億元。

A.12.5

B.10

C.2.5

D.1.25

[答案]C

[解析]風險加權資產RWA=K×12.5×EAD。

25. 如果商業銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是(　)。

A.0.25

B.0.14

C.0.22

D.0.3

[答案]C

[解析]不良貸款撥備覆蓋率=一般準備/(一般準備+專項準備+特種準備)。

26. 如果一個貸款組合中違約貸款的個數服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%，那么該貸款組合中有10筆貸款違約的概率是(　)。

A.0.01

B.0.012

C.0.018

D.0.03

[答案]C

[解析]略。

27. 假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=1000億元，負債L=800億元，資產久期為DA=5年，負債久期為DL=4年。根據久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化使銀行的價值變化(　)億元。

A.8.57

B.-8.57

C.9.00

D.-9.00

[答案]B

[解析]久期公式為△P=-P×D×△y/(1+y)。

28. 假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是(　)。

A.買入距到期日還有半年的債券

B.賣出永久債券

C.買入10年期保險理財產品，并賣出10年期債券

D.買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

[答案]D

[解析]預期收益率曲線變得較為平坦，則應買入期限較長的金融產品，賣出期限較短的金融產品。

29. 下列關于收益計量的說法，正確的是(　)。

A.相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

B.資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和

C.資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

D.百分比收益率衡量了絕對收益

[答案]B

[解析]A項中應為絕對收益。C項中多個時期的百分比收益率也應按照期初和期末的價格來計算。D項中百分比收益率衡量的是相對收益。

30. 商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括(　)。

A.大

B.石油

C.銅

D.黃金

[答案]D

[解析]黃金不作為商品價格風險中的商品是常考的知識點，考生應牢記。

31. 下列關于銀行資產計價的說法，不正確的是(　)。

A.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

C.存貸款業務歸入銀行賬戶

D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

[答案]A

[解析]A項中通常按市場價格計價。

32. 《商業銀行資本充足率管理辦法》規定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括(　)。

A.交易賬戶中的利率風險和股票風險

B.交易對手的違約風險

C.全部的外匯風險

D.全部的商品風險

[答案]B

[解析]市場風險包括4個與價格有關的風險，即ACD三項;違約風險是信用風險。

33. 直接體現商業銀行的風險管理水平和研究/開發能力的是(　)。

A.不斷開發出針對不同風險種類的風險量化方法

B.建立功能強大、動態/交互式的監測和報告系統

C.采取科學的方法，識別商業銀行所面臨的各種風險

D.采取有效措施控制商業銀行的整體或重大風險

[答案]B

[解析]略。

34. 專家系統在分析信用風險時，需要考慮與借款人有關的因素，其中下列說法錯誤的是(　)。

A.如果某人過去借款總能及時、全額地償還本金與利息，那么他就能較容易或以較低的價格從商業銀行獲得貸款

B.資產負債比率對借款人違約概率的影響較大

C.在期望收益相等的條件下，收益波動性較低的企業更容易違約

D.一般來說，收益波動性大的企業在獲得銀行貸款方面比較困難

[答案]C

[解析]略。

35. (　)，標志著金融期貨交易的開始。

A.1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產抵押證券的期貨交易

B.1972年，美國芝加哥商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易

C.1970年，美國紐約證券交易所開始黃金期貨交易

D.1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易

[答案]A

[解析]略。

36. 下列關于我國對資本充足率要求的說法，正確的是(　)。

A.我國對商業銀行資本充足率的計算依據2004年中國銀監會發布的《商業銀行資本充足率管理辦法》實施

B.我國商業銀行資本充足率僅需在每月末保持在監管要求比率之上

C.資本充足率：(資本×扣除項)/信用風險加權資產

D.核心資本充足率：(核心資本×核心資本扣除項)/(信用風險加權資產+8×市場風險資本要求)

[答案]A

[解析]B項應為在任何時點都要保持在監管要求比例之上。C項資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)。D項核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)。

37. 下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是(　)。

A.重估儲備指商業銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額

B.若銀監會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70%

C.優先股是商業銀行發行的、給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優先權利的股票

D.少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

[答案]D

[解析]在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權，是指子銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

38. 假設模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應的AR值等于(　)。

A.3

B.0.33

C.0.75

D.0.25

[答案]C

[解析]AR=A/(A+B)，其中A=0.3;B=0.1。

39. 客戶信用評級是商業銀行對客戶(　)的計量和評價，反映客戶(　)的大小。

A.償債能力和償債意愿，違約風險

B.盈利能力和償債能力，違約風險

C.收入水平和資產質量，流動風險

D.償債能力和償債意愿，流動風險

[答案]A

[解析]略。

40. 以下關于相關系數的論述，正確的是(　)。

A.相關系數具有線性不變性

B.相關系數用來衡量的是線性相關關系

C.相關系數僅能用來計量線性相關

D.以上都正確

[答案]D

[解析]常考題型，掌握相關系數的特點及運用。

41. 信用轉移矩陣所針對的對象是(　)。

A.客戶評級

B.債項評級

C.既有客戶評級，又有債項評級

D.以上都不對

[答案]C

[解析]信用轉移矩陣所針對的對象既有客戶評級，又有債項評級。

42. 情景分析用于(　)。

A.測試單個風險因素或一小組密切相關的風險因素的假定運動對組合價值的影響

B.一組風險因素的多種情景對組合價值的影響

C.著重分析特定風險因素對組合或業務單元的影響

D.A和C

[答案]B

[解析]考查情景分析的適用范圍。

43. 資產證券化的作用在于(　)。

A.提高商業銀行資產的流動性

B.增強商業銀行關于資產和負債管理的自主性

C.是一種風險轉移的風險管理方法

D.以上都正確

[答案]D

[解析]掌握資產證券化的定義。

44. 目前最恰當的聲譽風險管理方法是(　)。

A.采用精確的定量分析方法

B.推行全面風險管理，確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理

C.按照風險大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對待所有風險

[答案]B

[解析]相比而言，B項最全面。

45. 下列屬于外資銀行流動性監管指標的是(　)。

A.單一客戶授信集中度

B.不良貸款撥備覆蓋率

C.營運資金作為生息資產的比例

D.貸款損失準備金率

[答案]C

[解析]流動性監管指標就是要考慮資產的流動性，"營運資金"、"生息資產"就是流動性的表現指標。

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