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(2)特點：

貸款額度：一般不能全額貸款只提供設(shè)備價款85%的貸款，其余價款由進口商現(xiàn)金支付。

貸款利率：通常低于國際上商業(yè)銀行貸款利率，但需要支付一定的附加費用：管理費、承諾費、信貸保險費等。

4.外國政府貸款

(1)在經(jīng)濟上帶有援助性質(zhì)，期限長，利率低，有的甚至無息。一般年利率為2%~4%，還款平均期限為20～30年，最長可達50年。

(2)外國政府貸款通常與出口信貸混合使用，有時還伴有一部分贈款。

(3)外國政府貸款通常有限制性條件，限制貸款必須用于采購貸款國的設(shè)備，因此設(shè)備進口國可能難以通過較大范圍的招標競價取得較低的價格。

(4)我國的項目使用外國政府貸款需要得到我國政府的安排和支持。在實際操作中通常由我國的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貸款。我國各級財政部門可為外國政府貸款提供擔(dān)保。

5.國際金融機構(gòu)貸款

(1)提供項目貸款的主要國際金融機構(gòu)：世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等。

(2)國際金融機構(gòu)的貸款通常帶有一定的優(yōu)惠性，貸款利率低于商業(yè)銀行貸款利率，但也可能需支付某些附加費用(如承諾費);貸款期限可以很長。國際金融機構(gòu)貸款通常要求設(shè)備采購進行國際招標。

(3)世界銀行的貸款發(fā)放程序：

包括：項目的識別、項目的準備、項目評估、項目談判、項目執(zhí)行、項目后評價六個階段。

6.銀團貸款

(1)大型建設(shè)項目可以由多家甚至幾十家銀行組成銀團貸款，以分散貸款的風(fēng)險。銀團貸款可以通過招標方式，在多個投標銀行組合中選擇銀團，優(yōu)化貸款條件。

(2)通常由一家或數(shù)家牽頭安排銀行，聯(lián)絡(luò)其他的參加銀行。

(3)使用銀團貸款還需支付一些附加費用，包括：管理費、安排費、代理費、承諾費、雜費等。

7.股東借款

(1)股東借款是公司股東對公司提供的貸款，對借款公司來說，在法律上是一種負債。

(2)股東借款的受償順序需預(yù)先約定：

若未預(yù)先約定償還順序，股東貸款與其他債務(wù)處于同等受償順序。

如果預(yù)先約定了股東借款后于項目貸款受償，相對于其他債權(quán)人來說，股東借款可視為項目的資本金(準資本金)。

(二)債券方式融資

債券融資是指項目法人以自身的財務(wù)狀況和信用條件為基礎(chǔ)，通過發(fā)行企業(yè)債券籌集資金，用于項目建設(shè)的融資方式。

1.企業(yè)債券

企業(yè)債券融資是一種直接融資，資金成本(利率)一般低于銀行借款。可在國內(nèi)發(fā)行，也可在國外資本市場發(fā)行債券。

發(fā)行債權(quán)的條件：

(1)實力強、資信良好的企業(yè)

(2)在國內(nèi)發(fā)行企業(yè)債券需要通過國家證券監(jiān)管機構(gòu)及金融監(jiān)管機構(gòu)的審批。

(3)債券的發(fā)行需要由證券公司或銀行承銷，承銷證券公司或銀行要收取承銷費，發(fā)行債券還要支付發(fā)行手續(xù)費、兌付手續(xù)費。有第三方提供擔(dān)保的，要為此支付擔(dān)保費。

(4)發(fā)行債券通常需要取得債券資信等級的評級。債券評級較高的，可以以較低的利率發(fā)行。而較低評級的債券，則利率較高。

發(fā)行方式：債券發(fā)行與股票發(fā)行相似，可以在公開的資本市場上發(fā)行，也可以以私募方式發(fā)行。

2.可轉(zhuǎn)換債券

1)概念：可轉(zhuǎn)換債券是企業(yè)發(fā)行的一種特殊形式的債券，在預(yù)先約定的期限內(nèi)，可轉(zhuǎn)換債的債券持有人有權(quán)選擇按照預(yù)先規(guī)定的條件將債權(quán)轉(zhuǎn)換為發(fā)行人公司的股權(quán)，是股票的一個主要衍生品種，納入股票上市規(guī)則管理。

2)選擇方式：在公司經(jīng)營業(yè)績變好時，股票價值上升，可轉(zhuǎn)換債的持有人傾向于將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán);而當公司業(yè)績下降或者沒有達到預(yù)期效益時，股票價值下降，則傾向于兌付本息。

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（責(zé)任編輯：中大編輯）

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