第七章基金的估值、費用與會計核算

掌握基金資產(chǎn)估值的概念，了解基金資產(chǎn)估值的重要性，了解基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法;掌握計算錯誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，了解暫停估值的情形。了解QDII基金資產(chǎn)的估值。

掌握基金運作過程中的兩類費用的區(qū)別，熟悉基金費用的種類，掌握各種費用的計提標(biāo)準(zhǔn)及計提方式。

掌握基金會計核算的特點，了解基金會計核算的主要內(nèi)容。

了解基金財務(wù)會計報告分析的目的，熟悉基金財務(wù)會計報表分析的方法。

第八章基金利潤分配與稅收

熟悉基金的利潤來源，掌握本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤等概念。

熟悉基金利潤分配對基金份額凈值的影響，掌握封閉式基金、開放式基金、貨幣市場基金收益分配的有關(guān)規(guī)定。

熟悉針對基金作為營業(yè)主體的稅收規(guī)定，了解針對基金管理人和托管人的稅收制度與規(guī)定，熟悉針對機構(gòu)法人和個人投資者的稅收規(guī)定。

第九章基金的信息披露

了解基金信息披露的含義與作用，了解信息披露的實質(zhì)性原則與形式性原則，熟悉對基金信息披露禁止行為的規(guī)范，了解基金信息披露的分類，了解可擴展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應(yīng)用，了解我國基金信息披露制度體系。

熟悉基金管理人的信息披露義務(wù)，了解基金托管人、基金份額持有人的信息披露義務(wù)。

了解基金合同、招募說明書的主要披露事項;掌握基金合同、招募說明書的重要信息;了解基金托管協(xié)議的主要內(nèi)容。

熟悉基金季度報告、半年度報告、年度報告的主要內(nèi)容。

掌握基金信息披露的重大性概念及其標(biāo)準(zhǔn)，熟悉需要進(jìn)行臨時信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。

掌握貨幣市場基金收益公告披露的內(nèi)容，熟悉凈值偏離度信息披露的要求，了解貨幣市場基金、凈值表現(xiàn)以及投資組合報告的主要披露項目。掌握QDII基金的信息披露的內(nèi)容與要求。掌握ETF的信息披露。

第十章基金監(jiān)管

了解基金監(jiān)管的含義與作用，熟悉基金監(jiān)管的目標(biāo)，掌握基金監(jiān)管的原則，了解我國基金行業(yè)監(jiān)管的法規(guī)體系。

熟悉基金監(jiān)管機構(gòu)對基金市場的監(jiān)管，了解行業(yè)協(xié)會、證券交易所對基金行業(yè)的自律管理。

掌握對基金管理公司市場準(zhǔn)入監(jiān)管與日常監(jiān)管的內(nèi)容;了解對基金托管銀行的監(jiān)管;掌握對基金代銷機構(gòu)的監(jiān)管;了解對基金登記機構(gòu)的監(jiān)管。

掌握基金募集申請核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容;掌握基金銷售活動監(jiān)管的內(nèi)容;熟悉基金信息披露監(jiān)管的內(nèi)容;掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容。

了解加強對基金行業(yè)高級管理人員監(jiān)管的重要性;了解基金行業(yè)高級管理人員的任職資格條件;掌握對基金行業(yè)高級管理人員的基本行為規(guī)范;掌握對投資管理人員的基本行為規(guī)范;了解對基金管理公司督察長的監(jiān)督管理。

第十一章證券組合管理理論

熟悉證券組合的含義、類型、劃分標(biāo)準(zhǔn)及其特點;熟悉證券組合管理的意義、特點、基本步驟;熟悉現(xiàn)代證券組合理論體系形成與發(fā)展進(jìn)程;熟悉馬柯威茨、夏普、羅斯對現(xiàn)代證券組合理論的主要貢獻(xiàn)。

掌握單個證券和證券組合期望收益率、方差的計算以及相關(guān)系數(shù)的意義。熟悉證券組合可行域和有效邊界的含義;熟悉證券組合可行域和有效邊界的一般圖形;掌握有效證券組合的含義和特征;熟悉投資者偏好特征;掌握無差異曲線的含義、作用和特征;熟悉最優(yōu)證券組合的含義;掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理。

熟悉資本資產(chǎn)定價模型的假設(shè)條件;熟悉無風(fēng)險證券的含義;掌握最優(yōu)風(fēng)險證券組合與市場組合的含義及兩者的關(guān)系;掌握資本市場線和證券市場線的定義、圖形及其經(jīng)濟意義;掌握證券β系數(shù)的定義和經(jīng)濟意義。

熟悉資本資產(chǎn)定價模型的應(yīng)用效果。

熟悉套利定價理論的基本原理，掌握套利組合的概念及計算，能夠運用套利定價方程計算證券的期望收益率，熟悉套利定價模型的應(yīng)用。

掌握有效市場的基本概念、形式以及運用。

了解行為金融理論的背景、理論模型及其運用。

第十二章資產(chǎn)配置管理

熟悉資產(chǎn)配置的含義和主要考慮因素;了解資產(chǎn)配置管理的原因及目標(biāo);熟悉資產(chǎn)配置的基本步驟。

了解資產(chǎn)配置的基本方法;熟悉歷史數(shù)據(jù)法和情景綜合分析法的主要特點及其在資產(chǎn)配置過程中的運用;熟悉有效市場前沿的確定過程和方法。

了解資產(chǎn)配置的主要分類方法和類型;熟悉各類資產(chǎn)配置策略的一般特征以及在資產(chǎn)配置中的具體運用;熟悉戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置與戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置之間的異同。

第十三章股票投資組合管理

了解股票投資組合的目的。

熟悉股票投資組合管理基本策略。

熟悉股票投資風(fēng)格分類體系、股票投資風(fēng)格指數(shù)及股票風(fēng)格管理。

了解積極型股票投資策略的分析基礎(chǔ);了解技術(shù)分析的基本理論;了解基本分析的主要指標(biāo)和理論模型;熟悉技術(shù)分析和基本分析的主要區(qū)別。

了解消極型股票投資的策略;熟悉指數(shù)型投資策略的理論和實踐基礎(chǔ)、跟蹤誤差的問題和加強指數(shù)法。

第十四章債券投資組合管理

了解單一債券收益率的衡量方法;熟悉債券投資組合收益率的衡量方法;了解影響債券收益率的主要因素;了解收益率曲線的概念;熟悉幾種主要的期限結(jié)構(gòu)理論。

了解債券風(fēng)險種類;熟悉測算債券價格波動性的方法;熟悉債券流通性價值的衡量。

了解積極債券組合管理和消極債券組合管理的理論基礎(chǔ)和多種策略。

第十五章基金績效衡量與評價

了解基金評價的概念、目的與意義;了解基金評價需要考慮的因素，掌握基金評價的原則。

熟悉基金凈值收益率的幾種計算方法。

了解基金績效收益率的衡量方法。

熟悉風(fēng)險調(diào)整績效衡量的方法。

了解擇時能力衡量的方法。

熟悉績效貢獻(xiàn)的分析方法。

04 —12年證券從業(yè)資格考試各科真題匯總

2013年證券從業(yè)資格考試遠(yuǎn)程輔導(dǎo)熱招>>>

更多關(guān)注：證券從業(yè)資格考試報考條件 考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：中大編輯）

共3頁,當(dāng)前第2頁  第一頁  前一頁  下一頁