第七章 基金的估值、費用與會計核算

掌握基金資產估值的概念;了解基金資產估值的重要性;了解基金資產估值需考慮的因素;掌握我國基金資產估值的方法;掌握計算錯誤的處理及責任承擔;了解暫停估值的情形;了解QDII基金資產的估值。

掌握基金運作過程中的兩類費用的區別;熟悉基金費用的種類;掌握各種費用的計提標準及計提方式。

掌握基金會計核算的特點;了解基金會計核算的主要內容。

了解基金財務會計報告分析的目的;熟悉基金財務會計報表分析的方法。

第八章 基金利潤分配與稅收

熟悉基金的利潤來源;掌握本期利潤、本期已實現收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤等概念。

熟悉基金利潤分配對基金份額凈值的影響;掌握封閉式基金、開放式基金、貨幣市場基金收益分配的有關規定。

熟悉針對基金作為營業主體的稅收規定;了解針對基金管理人和托管人的稅收制度與規定;熟悉針對機構法人和個人投資者的稅收規定。

第九章 基金的信息披露

了解基金信息披露的含義與作用;了解信息披露的實質性原則與形式性原則;熟悉對基金信息披露禁止行為的規范;了解基金信息披露的分類;了解可擴展商業報告語言在基金信息披露中的應用;了解我國基金信息披露制度體系;熟悉基金管理人的信息披露義務;了解基金托管人、基金份額持有人的信息披露義務;了解基金合同、招募說明書的主要披露事項;掌握基金合同、招募說明書的重要信息;了解基金托管協議的主要內容。

熟悉基金季度報告、半年度報告、年度報告的主要內容;掌握基金信息披露的重大性概念及其標準;熟悉需要進行臨時信息披露的重大事件;了解基金澄清公告的披露。

掌握貨幣市場基金收益公告披露的內容;熟悉凈值偏離度信息披露的要求;掌握QDII基金的信息披露的內容與要求;掌握ETF的信息披露。

第十章 基金監管

了解基金監管的含義與作用;熟悉基金監管的目標;掌握基金監管的原則;了解我國基金行業監管的法規體系。

熟悉基金監管機構對基金市場的監管;了解基金業行業協會、證券交易所對基金行業的自律管理。

掌握對基金管理公司市場準入監管與日常監管的內容;了解對基金托管銀行的監管;掌握對基金銷售機構及基金銷售相關機構的監管。

掌握基金募集申請核準的主要程序和內容;掌握基金銷售活動監管的內容;熟悉基金信息披露監管的內容;掌握基金投資與交易行為監管的內容。

了解加強對基金行業高級管理人員監管的重要性;了解基金行業高級管理人員的任職資格條件;掌握對基金行業高級管理人員的基本行為規范;掌握對投資管理人員的基本行為規范;了解對基金管理公司督察長的監督管理。

第十一章 證券組合管理理論

熟悉證券組合的含義、類型、劃分標準及其特點;熟悉證券組合管理的意義、特點、基本步驟;熟悉現代證券組合理論體系形成與發展進程;熟悉馬柯威茨、夏普、羅斯對現代證券組合理論的主要貢獻。

掌握單個證券和證券組合期望收益率、方差的計算以及相關系數的意義;熟悉證券組合可行域和有效邊界的含義;熟悉證券組合可行域和有效邊界的一般圖形;掌握有效證券組合的含義和特征;熟悉投資者偏好特征;掌握無差異曲線的含義、作用和特征;熟悉最優證券組合的含義;掌握最優證券組合的選擇原理。

熟悉資本資產定價模型的假設條件;掌握最優風險證券組合與市場組合的含義及兩者的關系;掌握資本市場線和證券市場線的定義、圖形及其經濟意義;掌握證券β系數的定義和經濟意義;熟悉資本資產定價模型的應用效果。

熟悉套利定價理論的基本原理;掌握套利組合的概念及計算;能夠運用套利定價方程計算證券的期望收益率;熟悉套利定價模型的應用。

掌握有效市場的基本概念、形式以及運用。

了解行為金融理論的背景、理論模型及其運用。

第十二章 資產配置管理

熟悉資產配置的含義和主要考慮因素;了解資產配置管理的原因及目標;熟悉資產配置的基本步驟。

了解資產配置的基本方法;熟悉歷史數據法和情景綜合分析法的主要特點及其在資產配置過程中的運用;熟悉有效市場前沿的確定過程和方法。

了解資產配置的主要分類方法和類型;熟悉各類資產配置策略的一般特征以及在資產配置中的具體運用;熟悉戰略性資產配置與戰術性資產配置之間的差異。

第十三章 股票投資組合管理

了解股票投資組合的目的;熟悉股票投資組合管理基本策略;熟悉股票投資風格分類體系、股票投資風格指數及股票風格管理。

了解積極型股票投資策略的分析基礎;了解技術分析的基本理論;了解基本分析的主要指標和理論模型;熟悉技術分析和基本分析的主要區別。

了解消極型股票投資的策略;熟悉指數型投資策略的理論和實踐基礎、跟蹤誤差的問題和加強指數法。

第十四章 債券投資組合管理

了解單一債券收益率的衡量方法;熟悉債券投資組合收益率的衡量方法;了解影響債券收益率的主要因素;了解收益率曲線的概念;熟悉幾種主要的期限結構理論。

了解債券風險種類;熟悉測算債券價格波動性的方法;熟悉債券流通性價值的衡量。

熟悉積極債券組合管理、消極債券組合管理的理論基礎和多種策略;了解投資者選擇。

第十五章 基金績效衡量與評價

了解基金績效衡量的目的與意義;熟悉衡量基金績效需要考慮的因素;掌握績效衡量問題的不同視角。

熟悉基金凈值收益率的幾種計算方法。

了解基金績效收益率的衡量方法;熟悉風險調整績效衡量的方法;了解擇時能力衡量的方法;熟悉績效貢獻的分析方法。

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（責任編輯：中大編輯）

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