(一)銀行本票的概念

銀行本票是銀行機構簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。銀行本票可以用于轉賬，注明“現金”字樣的銀行本票可以用于支取現金。單位和個人在同一票據交換區域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票。

(二)辦理銀行本票的程序

1.申請簽發本票。申請人使用銀行本票，應向銀行填寫銀行本票申請書。

2.出票。出票銀行受理銀行本票申請書，收妥款項簽發銀行本票。簽發銀行本票必須記載下列事項：表明“銀行本票”的字樣;無條件支付的承諾;確定的金額;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。

出票銀行必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。出票銀行在銀行本票上簽章后交給申請人。

3.交付收款人或背書轉讓。申請人應將銀行本票交付給本票上記明的收款人。收款人可以將銀行本票背書轉讓給被背書人。

4.提示付款。銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據權利時效內向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請求付款。

在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預留銀行簽章相同，并將銀行本票、進賬單送交開戶銀行。銀行審查無誤后辦理轉賬。

未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，憑注明“現金”字樣的銀行本票向出票銀行支取現金的，應在銀行本票背面簽章，記載本人身份證件名稱、號碼及發證機關，并交驗本人身份證件及其復印件。

5.銀行本票見票即付。本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔付款的責任。

6.代理付款銀行與出票銀行之間進行資金清算。

(三)本票退款和喪失

申請人因銀行本票超過提示付款期限或其他原因要求退款時，應將銀行本票提交到出票銀行，申請人為單位的，應出具該單位的證明;申請人為個人的，應出具該本人的身份證件。

銀行本票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據權利的證明，向出票銀行請求付款或退款。

五、支票

(一)支票的概念

1.概念。支票，是指出票人簽發的、委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。支票的基本當事人包括出票人、付款人和收款人。出票人即存款人，是在批準辦理支票業務的銀行機構開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人;付款人是出票人的開戶銀行;持票人是票面上填明的收款人，也可以是經背書轉讓的被背書人。

2.種類。支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票三種。支票上印有“現金”字樣的為現金支票，現金支票只能用于支取現金。支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票，轉賬支票只能用于轉賬。支票上未印有“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票，普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不得支取現金。

二)辦理支票的程序

1.出票。簽發支票必須記載下列事項：表明“支票”的字樣;無條件支付的委托;確定的金額;付款人名稱;出票日期;出票人簽章。支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權補記，未補記前不得背書轉讓和提示付款。出票人可以在支票上記載自己為收款人。支票的出票人簽發支票的金額不得超過付款時其在付款人處實有的存款金額。

支票上的出票人簽章，出票人為單位的，為與該單位在銀行預留簽章一致的財務專用章或者公章，加其法定代表人或者其授權的代理人的簽名或者蓋章：出票人為個人的，為與該個人在銀行預留簽章一致的簽名或者蓋章。支票出票人的預留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據。出票人不得簽發與其預留銀行簽章不符的支票。

2.提示付款。支票的提示付款期限自出票日起10日。持票人可以委托開戶銀行收款(借記支票)或直接向付款人提示付款(貸記支票)。用于支取現金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。

持票人委托開戶銀行收款時，應作委托收款背書，在支票背面“背書人簽章”欄簽章、記載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的進賬單送交開戶銀行。持票人持用于轉賬的支票向付款人提示付款時，應在支票背面“背書人簽章”欄簽章，并將支票和填制的進賬單送交出票人開戶銀行。收款人持用于支取現金的支票向付款人提示付款時，應在支票背面“收款人簽章”處簽章，持票人為個人的，還需交驗本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號碼及發證機關。

出票人必須按照簽發的支票金額承擔保證向持票人付款的責任。出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人應當在見票當日足額付款。如出票人在付款人處的存款不足以支付支票金額時，則屬于簽發空頭支票行為，應承擔法律責任。

3.出票人開戶銀行(付款人)與持票人開戶銀行之間清算資金。

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（責任編輯：xll）

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