三、簡答題

【案例1答案】

(1)董事會會議決議增選職工代表李某為監事不符合規定。根據規定，監事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生。

(2)丁公司請求甲公司承擔責任符合規定。根據規定，分公司的民事責任由總公司承擔。

(3)出席會議的6名董事中，除趙某外，均應對公司的損失承擔賠償責任。

【案例2答案】

(1)A公司的凈資產收益率不符合增發的條件。根據規定，上市公司增發股票時，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%，扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。在本題中，A公司最近3個會計年度的凈資產收益率平均為5.67%，低于6%的法定要求。

(2)A公司的委托理財事項不構成本次增發的障礙。根據規定，上市公司增發新股時，除金融類企業外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形。在本題中，由于C證券公司在2009年12月10日將委托理財資金全額返還A公司，A公司最近一期期末不存在委托理財等財務性投資的情形。

(3)A公司本次增發的發行價格的確定方式不符合規定。根據規定，發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。在本題中，A公司本次增發的發行價格擬按公告招股意向書前20個交易日公司股票均價的90% 確定不符合規定。

四、綜合題

【案例1答案】

(1)董事李某無權行使表決權(0.5分)。根據規定，上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權(1.5分)。

(2)董事陳某無須承擔賠償責任(0.5分)。根據規定，董事會的決議違反公司章程，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的董事對公司負賠償責任(0.5分)。但經證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責任(1分)。

(3)董事李某建議其朋友王某拋售甲公司股票不符合法律規定(0.5分)。根據規定，證券交易內幕信息的知情人，在內幕信息公開前，不得建議他人買賣該證券(1.5分)。

(4)股東鄭某以自己名義直接向人民法院提起訴訟符合法律規定(0.5分)。根據規定，股份有限公司的董事執行公司職務時違反公司章程的規定，給公司造成損失的，應承擔賠償責任(0.5分)。股份有限公司連續180日以上單獨或合計持有公司1%以上股份的股東，可以書面請求監事會向人民法院提起訴訟(0.5分)。在遭到監事會拒絕后，有權以自己名義直接向人民法院提起訴訟(0.5分)。

(5)股東鄭某不可以于2005年12月20日轉讓全部股份(0.5分)。根據規定，發起人持有的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓(1.5分)。

【案例2答案】

(1)甲買入A公司股票的行為符合規定(1分)。《公司法》和《證券法》均未對上市公司董事買入本公司股票進行限制(1分)。

(2)甲出售A公司股票的數量不符合規定(1分)。根據規定，上市公司的董事在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有的本公司股份總數的25%(1分)。在本題中，甲賣出股票的數量超過了25%。

(3)丙請求撤銷董事會決議的理由不成立(1分)。根據規定，上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過(1分)。在本題中，董事甲和乙屬于有關聯關系的董事，二者回避后，無關聯關系的董事為7人，贊成票為4票，董事會作出決議符合規定。

(4)丙要求甲將股票買賣所得收益上繳給A公司符合規定(1分)。根據規定，上市公司的董事，將其持有的股票在買入后6個月內賣出，公司應當收回其所得收益(1分)。

(5)丙沒有資格提起第2個訴訟(1分)。根據規定，股份有限公司連續180日以上單獨或者合計持有公司1%以上股份的股東，才有資格代表公司提起訴訟(1分)。在本題中，丙持有該上市公司股份的時間未達到180日。

【案例3答案】

(1)黃某建議陳某買入本公司股票的行為違法，屬于內幕交易行為。根據規定，證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。在本案中，W合作項目是A公司的重大投資行為，屬于內幕信息，黃某作為內幕信息的知情人員建議他人買入股份的行為違法。

(2)黃某將其持有的A公司股票全部售出的行為違法。根據規定，公司董事、監事、高級管理人員在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%。在本案中，黃某作為A公司的董事長將其持有的A公司股票“全部”售出的行為違法。

(3)抵押合同中有關“若A公司到期不能償還借款，該生產設備歸B銀行所有”的約定無效。根據規定，訂立抵押合同時，抵押權人和抵押人不得約定在債務履行期限屆滿抵押權人未受清償時，抵押物的所有權直接歸債權人所有。但是，該條款的無效不影響抵押合同其他條款的效力。

(4)向原股東配售5000萬元的數額違法。根據規定，上市公司配股的，擬配售股份的數量不超過本次配售股份前股本總額的30%。在本案中，擬配售5000萬元超過了配售股份前股本總額1億元的30%。

(5)股東大會通過配股方案的決議違法。根據規定，上市公司配股屬于增資事項，應當經出席股東大會的股東所持表決權2/3以上通過。在本案中，A公司股東大會贊成該事項的表決權僅為出席會議的股東所持表決權的62%(31%÷50%)。

(6)股東大會通過購買重要生產設備的決議違法。根據規定，上市公司一年內出售、購買重大資產，或者對外提供擔保金額超過資產總額30%的，應當經出席股東大會的股東所持表決權2/3以上通過。在本案中，該重要生產設備投資額7000萬元，已經超過資產總額2億元的30%，而A公司股東大會贊成該事項的表決權僅占出席會議的股東所持表決權的30%(15%÷50%)。

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（責任編輯：xll）

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