單元測驗參考答案及解析

一、單選題

1.

【答案】D

【解析】(1)庚根本未參與，免除責任;(2)戊表明了異議并記載于會議記錄中，免除責任。

2.

【答案】B

【解析】(1)選項A：現在或者最近1年內曾經在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系，不得擔任獨立董事。在本題中，由于甲妻半年前剛剛卸任A上市公司之附屬企業B公司總經理之職，因此甲夫婦二人均不得擔任A上市公司的獨立董事;(2)選項B：現在或者最近1年內曾經在直接或間接持有上市公司已發行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬，不得擔任獨立董事。在本題中，盡管乙曾經在C公司(持有A上市公司5%以上的股東單位)任職，但1年前已經卸任，不影響其擔任A上市公司的獨立董事;(3)選項C：正在為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員，不得擔任上市公司的獨立董事;(4)選項D：現在或者最近1年內曾經是直接或間接持有上市公司已發行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬，不得擔任上市公司獨立董事。

3.

【答案】D

【解析】(1)選項ABC：上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。公司董事會不按照規定執行的，股東有權要求董事會在30日內執行。(2)選項D：公司董事會未在上述期限內執行的，股東有權為了公司的利益以“自己的名義”(而非以公司名義)直接向人民法院提起訴訟。

4.

【答案】B

【解析】(1)選項A：上市公司的董事、監事、高級管理人員離職后6個月內，不得轉讓其所持有的本公司股份;(2)選項B：證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票時不受6個月的時間限制;(3)選項C：收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的“12個月內”不得轉讓;(4)選項D：上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該上市公司股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入的，所得收益歸該上市公司所有。

5.

【答案】A

【解析】(1)選項AB：公司收購的本公司股份不得超過本公司已發行股份總額的5%;(2)選項C：公司用于收購的資金應當從公司的“稅后利潤”中支付;(3)選項D：公司所收購的股份應當在1年內轉讓給職工。

6.

【答案】D

【解析】(1)上市公司“董事、高級管理人員”(不包括監事)應當對公司定期報告簽署書面“確認”意見;(2)上市公司“監事會”應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面“審核”意見。

7.

【答案】B

【解析】(1)選項AD：上市公司的董事、監事、高級管理人員，屬于內幕人員;(2)選項B：持有上市公司“5%以上”股份的股東，才屬于內幕人員;(3)選項C：上市公司控股的公司及其董事、監事、高級管理人員，屬于內幕人員。

8.

【答案】C

【解析】一年期的公司債券截至2008年7月已經償還完畢，本次發行前尚未償還的金額為600萬元。因此，本次發行公司債券的最高限額為5000×40%-600=1400(萬元)。

9.

【答案】B

【解析】(1)選項A：股份有限公司的凈資產不低于3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于6000萬元;(2)選項B：累計債券余額不超過公司凈資產的40%。

10.

【答案】A

【解析】(1)選項B：開放式基金可以申購、贖回，但不能上市交易;(2)選項C：封閉式基金申請上市的條件，基金持有人不得少于1000人;(3)選項D：封閉式基金合同期限屆滿，應終止上市(而非暫停上市)。

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（責任編輯：xll）

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