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2012會計職稱考試《中級經濟法》 預習:證券法律制度(7)四)基金份額持有人不少于1000人;(五)基金份額上市交易規則規定的其他條件。基金募集期限屆滿,封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上,開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額,并且基金份額持有人人數符合國務院證券監督管理機構規定的,基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內聘請法定驗資機構驗資,自收到驗資報告之日起10日內,向國務院證券監督管理機構提交驗資報告,辦理基金備案手續,并予以公告。本題中,選項A符合了封閉式基金募集成立的標準,因此也是符合上市的條件的。
【例題3】下列各項中,屬于國務院證券監督管理機構依法暫停公司債券上市交易的情形有( )。
A、公司有重大違法行為
B、公司最近1年發生虧損
C、公司未按公司債券募集辦法履行義務
D、公司擅自改變公司債券所募集資金的用途
答案:ACD
解析:本題考核點是公司債券暫停交易的情形。包括:(1)公司有重大違法行為;(2)公司情況發生重大變化不符合公司債券上市條件;(3)公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用;(4)未按照公司債券募集辦法履行義務;(5)公司最近2年連續虧損。B選項正確的是:公司最近2年連續虧損。
【例題4】基金上市期間出現的下列情形中,導致基金終止上市的有( )。
A、基金持有人少于1000人
B、基金合同期限屆滿
C、基金份額持有人大會決定提前終止上市交易
D、基金管理人決定提前終止上市交易
答案:ABC
解析:根據規定:基金管理人只是基金合同的一方當事人,他無權決定提前終止上市交易。
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(責任編輯:xll)
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