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本文主要介紹2012年中級經(jīng)濟師考試農(nóng)業(yè)專業(yè)知識與實務(wù)第三章農(nóng)村財政與金融第三節(jié)保險原理與農(nóng)業(yè)保險的歸納筆記,希望本文能夠幫助您更好的全面了解2012年經(jīng)濟師考試的相關(guān)重點!!
第三節(jié) 保險原理與農(nóng)業(yè)保險
一、風(fēng)險與保險
(一)風(fēng)險的屬性及其分類
風(fēng)險是指某種隨機事件發(fā)生導(dǎo)致?lián)p失的不確定性。風(fēng)險的含義有三:第一,是指未來將要發(fā)生的損失可能性;第二,風(fēng)險是與人們的利益相聯(lián)系的概念,可能性一旦變成現(xiàn)實,就會造成利益的損失;第三,風(fēng)險不是指導(dǎo)致?lián)p失的隨機事件本身,而是指損失的不確定性。
風(fēng)險的屬性:(1)風(fēng)險的客觀性。(2)風(fēng)險的不確定性。(3)風(fēng)險的可測性。可測性是保險人能夠經(jīng)營保險的基礎(chǔ)。
風(fēng)險分類:按風(fēng)險損害對象來分,可分為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險。
按風(fēng)險性質(zhì)來分,有純粹風(fēng)險(靜態(tài)風(fēng)險)和投機風(fēng)險。
按風(fēng)險產(chǎn)生原因,可分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、政治風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險。
按風(fēng)險涉及范圍,可分為特定風(fēng)險和基本風(fēng)險。
(二)風(fēng)險管理
風(fēng)險管理的步驟:(1)風(fēng)險識別。(2)風(fēng)險評估。(3)風(fēng)險控制,措施包括風(fēng)險回避、風(fēng)險預(yù)防與抑制、風(fēng)險自擔(dān)、風(fēng)險集合、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。(4)檢查和評估。對純風(fēng)險的處理有回避風(fēng)險、預(yù)防風(fēng)險、自留風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險四種方法。
(三)可保風(fēng)險
可保風(fēng)險是指那些在現(xiàn)有條件下可以利用保險的方法分散、減輕和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險。有7個基本條件:(1)風(fēng)險必須是偶然的。(2)風(fēng)險必須是意外的。(3)損失程度較高。(4)損失具有確定的概率分布,且單個投保主體損失發(fā)生的概率較小。(5)風(fēng)險是非投機行為風(fēng)險??杀oL(fēng)險是純粹風(fēng)險,投機風(fēng)險是不可保的。(6)存在大量具有同質(zhì)風(fēng)險的保險標(biāo)的。(7)損失是可以確定和測量的。
(四)保險
保險是投保人根據(jù)合同約定,向保險人支付保險費,保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生而造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任,或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險行為。保險是以合同的形式,在集合眾多受同樣風(fēng)險威脅的被保險人的基礎(chǔ)上,由保險人按損失分攤原則預(yù)收保費,組織保險基金以貨幣形式補償被保險人損失的經(jīng)濟補償制度。保險是一種合同行為,也是一種互助行為,是轉(zhuǎn)移未來風(fēng)險的一種風(fēng)險管理手段。
保險的兩個前提:第一,自然災(zāi)害和意外事故的存在;第二,剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)和增多為保險提供了可能。
保險的四個要素:(1)風(fēng)險。(2)保險標(biāo)的物。(3)保險基金,是指通過立法或合同方式,由各經(jīng)濟單位或其他經(jīng)濟組織和個人在確定的條件下,交付規(guī)定數(shù)量的保險費而建立起來的一種貨幣資金。只限于保險機構(gòu)用于補償按保險條件規(guī)定的因各種原因所致的經(jīng)濟損失。(4)保險合同。
保險原則:(1)誠信原則。(2)可保利益原則。投保人對投保的標(biāo)的物具有一定的經(jīng)濟利益、經(jīng)濟權(quán)益或責(zé)任關(guān)系。(3)近因原則。風(fēng)險發(fā)生不因時空來判斷而是以最直接的因果關(guān)系來衡量。(4)比例分攤原則。投保標(biāo)的物的損失由所有承保標(biāo)的物的保險人共同承擔(dān),分攤方式有比例責(zé)任、限額責(zé)任和順序責(zé)任。
保險的職能:經(jīng)濟保障職能、分配職能、融資職能。
保險種類:按保險的實施形式,有強制保險和自愿保險;按保險標(biāo)的和保障范圍,有財產(chǎn)保險、人身保險、責(zé)任保險和保證保險;按風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁形式,可分為原保險、再保險、共同保險和重復(fù)保險。
(五)保險合同
保險合同是當(dāng)事人之間為實現(xiàn)一定的經(jīng)濟目的,明確相互權(quán)利、義務(wù)的協(xié)議。保險關(guān)系必須具備三個要素:一是主體,包括保險合同當(dāng)事人(保險人、投保人、被保險人)和關(guān)系人(受益人、保險代理人和經(jīng)紀人);二是客體,不是保險標(biāo)的物本身,而是指保險標(biāo)的物的可保利益;三是保險合同的內(nèi)容,包括保險標(biāo)的及其價值、保險費、保險責(zé)任、保險期限。
(六)保險資金的運用
保險人籌集的保險資金,除了支付各項費用、各種賠款、繳納稅收和用于各種未到期責(zé)任準(zhǔn)備外,還可以進行各種直接投資,如不動產(chǎn)投資、工商業(yè)貸款、發(fā)放以房產(chǎn)、股票、債券等為抵押品的抵押貸款,還可以進行各種間接投資,如認購公債、公司債券、股票等長期性有價證券。另外,也可存入銀行或委托銀行貸款。
二、農(nóng)業(yè)風(fēng)險與農(nóng)業(yè)保險
(一)農(nóng)業(yè)風(fēng)險的分類
農(nóng)業(yè)風(fēng)險分類:(1)自然風(fēng)險。(2)市場風(fēng)險。(3)意外事故。
(二)農(nóng)業(yè)保險的概念及特征
農(nóng)業(yè)保險是指保險人為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中,對遭受自然風(fēng)險或市場風(fēng)險所造成的損失提供經(jīng)濟補償?shù)母鞣N保險保障。
農(nóng)業(yè)保險的正外部性具有兩個方面:一是保險公司提供了農(nóng)業(yè)保險,從而產(chǎn)生了農(nóng)業(yè)保險的生產(chǎn)正外部性,體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險高、賠付率高和經(jīng)營成本高,保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險虧損嚴重,獨自承擔(dān)了所有成本;二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者使用農(nóng)業(yè)保險,從而產(chǎn)生了農(nóng)業(yè)保險的消費正外部性,體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購買保險后,只能享受一部分收益,另一部分收益為社會公眾享受,出現(xiàn)了利益外溢現(xiàn)象。
農(nóng)業(yè)保險的難點:(1)保險金額難于確定。(2)保險費率難于厘定。(3)損失難于評估。(4)理賠工作難度大。
農(nóng)業(yè)保險的特點:(1)農(nóng)業(yè)保險涉及的范圍大。(2)農(nóng)業(yè)保險受多重風(fēng)險制約。(3)保險經(jīng)營投入大、賠付率高。(4)農(nóng)業(yè)保險展業(yè)難度大。(5)農(nóng)業(yè)保險是一種準(zhǔn)公共物品。
(三)農(nóng)業(yè)保險的主要種類
農(nóng)業(yè)保險的主要種類:(1)種植業(yè)保險。分為農(nóng)作物保險(以林木以外的人工栽培的植物為標(biāo)的物的保險)和林木保險(以各種用材林或經(jīng)濟林等為標(biāo)的物的保險)。(2)養(yǎng)殖業(yè)保險,分為牲畜保險、家畜家禽保險、水產(chǎn)養(yǎng)殖保險和其他養(yǎng)殖保險。
三、中國農(nóng)業(yè)保險試點的基本模式
從2004年開始,各地積極探索新的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式,主要形成了五種模式:
(1)安信模式。2004年9月,中國第一家專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司——上海安信農(nóng)業(yè)保險公司開業(yè),該公司走的是“政府財政補貼推動、商業(yè)化運作”的模式。
(2)安華模式。安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司是2005年7月12日保監(jiān)會正式批準(zhǔn)設(shè)立的東北地區(qū)首家農(nóng)險公司,該公司是商業(yè)化運作、綜合性經(jīng)營、專業(yè)化管理的全國性農(nóng)險公司。
(3)互助制模式。2005年1月11日,在黑龍江墾區(qū)投入經(jīng)營的陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司是一家相互制保險公司,“互助共濟、風(fēng)險共擔(dān)”是農(nóng)業(yè)互助制保險的原則和宗旨。
(4)共保體模式。浙江省經(jīng)過2年多的試點,決定成立“政策性農(nóng)業(yè)保險共保體”,而不設(shè)立專門的農(nóng)業(yè)保險公司,其主要特點是“市場運作,政府兜底”。
(5)安盟模式。法國安盟保險公司是首家進入中國農(nóng)險市場的外資保險公司,其運作特點是險種全面、價格低廉、銷售網(wǎng)和技術(shù)支持網(wǎng)這兩條線運行。
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