本文為2012年中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識與實務第三章金融機構(gòu)與金融制度第三節(jié)我國的金融機構(gòu)與金融制度的學習筆記，希望本文能夠幫助您更好的全面學習2012年經(jīng)濟師考試的相關(guān)重點!!

第三節(jié)　我國的金融機構(gòu)與金融制度

一、我國的金融中介機構(gòu)及制度安排

商業(yè)銀行	國家控股的四大商業(yè)銀行
	股份制商業(yè)銀行
	城市商業(yè)銀行
	農(nóng)村銀行機構(gòu)
	中國郵政儲蓄銀行
	外資商業(yè)銀行
政策性銀行	國家開發(fā)銀行
	中國進出口銀行
	中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
證券機構(gòu)	證券公司
	證券交易所
	證券登記結(jié)算公司
	證券投資咨詢公司
	投資基金管理公司
保險公司
其他金融機構(gòu)	金融資產(chǎn)管理公司
	農(nóng)村信用社
	信托投資公司
	財務公司
	金融租賃公司
	小額貸款公司

目前，我國的金融中介機構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、政策性銀行、證券機構(gòu)、保險公司、金融資產(chǎn)管理公司、農(nóng)村信用社、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和小額貸款公司等。

(一)商業(yè)銀行

在我國，商業(yè)銀行是主體，以銀行信貸為主的間接融資在社會總?cè)谫Y中占主導地位。

1.國家控股的四大商業(yè)銀行——主體的主體

工行、農(nóng)行、中行、建行，從國有專業(yè)銀行演變而來。

1994年政策性業(yè)務劃出去;

1999年各銀行剝離出不良資產(chǎn)給四家金融資產(chǎn)管理公司。

2003年起工、中、建開始股份改造，引入戰(zhàn)略投資者，成功上市。

2009年農(nóng)行成立股份有限公司。2010年上市。

目前四家銀行的國有股份占絕大多數(shù)，國家控股的大型商業(yè)銀行，都采取一級法人的總分行制，分支機構(gòu)不是獨立的法人。

2.股份制商業(yè)銀行——商業(yè)銀行體系的重要組成部分

最早的是交通銀行(1987年4月)：1987年4月，交通銀行重組后正式對外營業(yè)，成為新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。

股份制商業(yè)銀行股本金來源：國家投資、境內(nèi)外企業(yè)法人投資、社會公眾投資。

3.城市商業(yè)銀行

1995年開始由城市合作銀行合并組建而成;目前可跨城市經(jīng)營、引入境外戰(zhàn)略投資者、上市融資。

4.農(nóng)村銀行機構(gòu)——包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行

經(jīng)濟條件較好地區(qū)的農(nóng)村信用社股改建立農(nóng)村商業(yè)銀行;不具備條件的，實行股份合作制，建立農(nóng)村合作銀行;以上條件均不具備的，繼續(xù)發(fā)展農(nóng)村信用社。

(1)農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機構(gòu)。

(2)農(nóng)村合作銀行是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機構(gòu)。

股份合作制是以合作制為基礎(chǔ)，吸收股份制的一些做法，勞動者的勞動聯(lián)合和資本聯(lián)合相結(jié)合形成的新型企業(yè)組織形式。資本是以股份為主構(gòu)成，職工股東共同勞動，實現(xiàn)按資按勞分配，權(quán)益共享，風險共擔，自負盈虧，獨立核算。

(3)村鎮(zhèn)銀行是由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。2007年3月1日我國第一家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。

5.中國郵政儲蓄銀行

中國郵政集團公司全資組建的有限責任性質(zhì)的銀行，2006年12月開業(yè)。

6.外資商業(yè)銀行——有益的補充

1979年第一家外資金融機構(gòu)在我國設(shè)立代表處。

分類：外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行在中國境內(nèi)的分行、外國銀行駐華代表機構(gòu)。

(二)政策性銀行(掌握業(yè)務特征及改革)

1.國家開發(fā)銀行

1994年3月成立，重點支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)項目和重大技術(shù)改造和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目，提供貸款。

國開行貸款分兩種：軟貸款(注冊資本金的運用：貸給國家控股公司、中央企業(yè)集團)、硬貸款(借入資金的運用)。

2008年國家開發(fā)銀行股份有限公司成立，由政策性銀行轉(zhuǎn)為商業(yè)銀行。

2.中國進出口銀行

1994年4月成立，為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外關(guān)系發(fā)展和國際經(jīng)貿(mào)合作提供政策性金融支持。

3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

1994年4月成立，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，主要向承擔糧棉油收儲任務的企業(yè)提供貸款，代理財政性支農(nóng)資金的撥付。

【例1·多選題】(2011年真題)

我國國家開發(fā)銀行作為政策性銀行期間，其貸款可分為(　)。

A.糧油收購貸款

B.消費貸款

C.軟貸款

D.進出口信貸

E.硬貸款

【正確答案】CE

【答案解析】本題考查國家開發(fā)銀行的相關(guān)知識。國家開發(fā)銀行的貸款分為兩部分：一是軟貸款，即國家開發(fā)銀行注冊資本金的運用;二是硬貸款，即國家開發(fā)銀行借入資金的運用。參見教材P46

(三)證券機構(gòu)(掌握性質(zhì)及業(yè)務特點)

1.證券公司

證券市場上經(jīng)營證券業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)。

業(yè)務：承銷、經(jīng)紀、自營。

分類：綜合類證券公司(承銷、經(jīng)紀、自營)、經(jīng)紀類證券公司(經(jīng)紀)。

2.證券交易所

是依法設(shè)立的、不以盈利為目的，為證券交易提供場所、設(shè)施的機構(gòu)。自律管理，會員制的事業(yè)法人。

兩家：上海證券交易所，深圳證券交易所。

職能：提供證券交易場所和設(shè)施，制定證券交易所業(yè)務規(guī)則，接受上市申請，安排證券上市，組織、監(jiān)督證券交易，對會員和上市公司監(jiān)督等。

3.證券登記結(jié)算公司

證券登記結(jié)算公司負責每個交易日結(jié)束后證券和資金的清算、交收、過戶。

目前我國實行“T+1”的交割方式完成清算交易。

(四)保險公司

1949年10月，中國人民保險公司成立。

1993年人保被分為中保財產(chǎn)保險公司、中保人壽保險公司、中保再保險公司。

(五)其他金融機構(gòu)(掌握性質(zhì)及業(yè)務特點)

1.金融資產(chǎn)管理公司

在特定時期政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)而設(shè)立的金融機構(gòu)。

業(yè)務：收購處置各銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。

四大國有控股銀行簡稱“工農(nóng)中建”。

四大金融資產(chǎn)管理公司簡稱“華長東信”：中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方達資產(chǎn)管理公司、中國信達資產(chǎn)管理公司。

2.農(nóng)村信用社

特點：社員互助合作、民主管理、服務社員。

2003年以來的改革方向：(1)建立股份制農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行;(2)成立縣級統(tǒng)一法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社;(3)維持原有體制不變。

3.信托投資公司

本質(zhì)是“受人之托，代人理財”，代人理財時是以受托人的名義進行。

4.財務公司

為企業(yè)集團成員提供財務管理服務的非銀行金融機構(gòu)。

1987年第一家企業(yè)集團財務公司——東風汽車工業(yè)財務公司成立。

業(yè)務：對成員單位辦理財務和融資顧問、咨詢，協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付，保險代理，成員單位提供擔保，辦理成員單位之間的委托貸款和委托投資，對成員單位辦理票據(jù)貼現(xiàn)與承兌，成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等。

5.金融租賃公司

專門承辦融資租賃業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)。

1986年我國第一家持有金融營業(yè)許可證的金融租賃公司——中國租賃公司。<

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