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[多選題]商業銀行資本的功能包括()

A.投資功能

B.營業功能

C.管理功能

D.保護功能

E.流通功能

答案:BCD

解析:商業銀行資本的功能包括,營業功能,保護功能,管理功能。

[多選題]巴塞爾委員會提出的新資本協議框架支柱包括()。

A.資本充足率

B.健全內控機制

C.監管部門]的監督檢查

D.市場紀律

E.減少操作風險

答案:ACD

解析:1999年6月,巴塞爾委員會提出以資本充足率、監管部門的監督檢查和市場紀律三大支柱為主要特點的新資本協議框架。

[多選題]《巴塞爾新資本協議》中特別強調的風險是()。

A.市場風險

B.法律風險

C.操作風險

D.聲譽風險

E.信用風險

答案:ACE

解析:《巴塞爾新資本協議》中特別強調的風險是操作風險,市場風險和信用風險。

巴塞爾協議功要求全球各商業銀行截至2015年1月的核 心資本一級本充足率下限上調至()

A.4%

B.8%.

C.6%

D.4.5%

答案:D

解析:巴塞爾協議要求全球各商業銀行截至2015年1月的核 心一級資本充足率下限從2%上調至4.5%。

[單選題]按照巴塞爾委員會1988年資本協議的規定,商業銀行核 心資本充足率不應低于()。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

答案:B

解析:資本充足率≥8%;核 心資本24%。

[單選題]以資本充足率、監管部i]的監督檢查和市場紀律三大支柱為主要特點的監管框架是()提出來的。

A.1988年巴塞爾協議

B.1996年巴塞爾市場風險補充協議

C.1997年有效銀行監管核 心原則

D.1999年巴塞爾新資本協議

答案:D

解析:1999年6月,巴塞爾委員會提出以資本充足率、監管部門門的監督檢查和市場紀律三大支柱為主要特點的新資本協議框架。直至2004年6月26日,在經過長達5年的修訂后,巴塞爾新資本協議最終定稿。

[多選題]商業銀行以發行優先股方式融資的優點包括()

A.不承擔固定的債務負擔

B.無固定的償還期

C.當企業破產清算時,如果沒有剩余財產,還可不歸還這部分資本。

D.既可增加資本,又不分散原股東的控制權

E.使普通股股東獲得杠桿作用效益

答案:ACDE

解析:本題考查商業銀行以優先股發行融資的優點。包括:既可增加資本,又不分散原股東的控制權,不承擔固定的債務負擔,使普通股股東獲得杠桿作用效益,當企業破產清算時,如果沒有剩余財產,還可不歸還這部分資本。

[案例分析題]某商業銀行實收資本3億元;資本公積0.1億元;盈余公積0.1億元;未分配利潤0.3億元;普通準備金1億元;長期次級債務1.5億元。該銀行資產總額180億元,其中信用貸款20億元,其風險權數為100%;抵押貸款數120億元,其風險權數為50%;持有國債和現金共計40億元,其風險權數為0%。根據以上資料,回答下列問題

1.(不定項選擇題)該銀行可以通過()提高資本充足率。

A.減少未分配利潤

B.減少長期次級債務

C.增加普通準備金

D.減少信用貸款

答案:CD

解析:增加普通準備金相當于增加附屬資本;減少信用貸款相當于減少風險資產,兩者都可以提高資本充足率。

[案例分析題]某商業銀行實收資本3億元;資本公積0.1億元;盈余公積0.1億元;未分配利潤0.3億元;普通準備金1億元;長期次級債務1.5億元。該銀行資產總額180億元,其中信用貸款20億元,其風險權數為100%;抵押貸款數120億元,其風險權數為50%;持有國債和現金共計40億元,其風險權數為0%。根據以上資料,回答下列問題

2.(不定項選擇題)該銀行的資本充足率為()。

A.0.1

B.0.075

C.0.0138

D.0.0313

答案:B

解析:該銀行的資本充足率=資本/風險資產=(核 心資本+附屬資本)/2(資產x風險權數)=(2.5+3.5)/(20x100%+120x50%)=7.5%。

3.(不定項選擇題)該銀行的附屬資本總計為()億元。

A.1.5

B.3.5

C.6

D.2.5

答案:D

解析:該銀行的附屬資本=普通準備金+長期次級債務=1+1.5=2.5(億元)。

4.(不定項選擇題)該銀行的核 心資本總計為()億元。

A.3.5

B.6

C.2.5

D.3

答案:A

解析:該銀行的核 心資本=實收資本+資本公積+盈余公積+未分配利潤=3+0.1+0.1+0.3=3.5(億元)。

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