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第十五章　信用與金融中介

一、信用的內涵與類型

(一)信用的定義、存在前提及本質特征

1.定義：信用是指債權、債務關系及其所表現的全部經濟現象，是資金盈余者把一定數量的貨幣資金貸放給資金短缺者。信用是以償還和付息為條件的借貸行為。

信用是以償還和付息為條件的借貸行為。

2.存在前提：

信用產生的基本前提條件是私有制條件下的社會分工和大量剩余產品的出現。

信用關系是在商品貨幣關系基礎上產生的，反映了商品生產者之間的經濟關系，也為商品貨幣經濟所共有。

私有制是貨幣與信用存在的共同前提。

3.本質特征

(1)信用不是一般的借貸行為，是以償還和支付利息為條件的。

(2)信用是價值運動的特殊形式，是單方面的價值運動。

(3)信用是一種債權債務關系，是債權與債務關系的統一。

(4)信用是與商品、貨幣緊密相聯的經濟范疇。不同社會的信用反映了不同社會的經濟關系。

【例題1·單選題】(2007年)信用是一種有條件的借貸行為，其條件是(　)。

A.償還和付息

B.中央銀行的存在

C.商業銀行的存在

D.證券市場的存在

【答案】A

【解析】信用是以償還和付息為條件的借貸行為。

【例題2·單選題】(2009年)關于信用本質的說法，正確的是(　)。

A.信用是雙方對等的價值運動

B.信用不是一種債權債務關系

C.信用是獨立于商品、貨幣之外的經濟范疇

D.信用以償還和支付利息為條件

【答案】D

【解析】本題考查信用的本質。

【例題3·單選題】(2011年)在金融活動中，關于信用本質的說法，正確的是(　)。

A.信用是無償的借貸行為

B.信用是雙向的價值運動

C.信用是一種債權債務關系

D.信用的存在與商品經濟無關

【答案】C

【解析】本題考查信用的本質。

【例題4·單選題】(　)是貨幣和信用存在的共同前提。

A.利息

B.債務

C.私有制

D.公有制

【答案】C

【解析】私有制是貨幣和信用存在的共同前提。

(二)信用的作用

現代經濟從根本上說是信用經濟。信用的作用主要體現在：

1.信用促進社會總需求的擴張與收縮。例如：貸款消費。

2.信用的存在降低了交易成本，方便了交易行為。例如：用銀行匯票進行結算。

3.信用是宏觀經濟調控政策得以有效貫徹實施的橋梁。

4.良好的社會信用關系可以保證信用主體的行為具有長期性和可預測性。

(三)信用的形式

1.按債權人和債務人結合的特點分類，分為直接信用和間接信用。

(1)直接信用又稱“直接金融”或“直接融資”，在這種方式下，公司、企業在金融市場上從資金所有者那里直接融通貨幣資金。其方式是發行股票或 債券。資金供求雙方直接建立金融聯系，不需要中介。包括預付或賒銷商品形式的商業信用、發行及買賣有價證券形式的公司信用、國家信用等。

(2)間接信用：通過各種金融中介進行借貸活動的信用方式，又稱“間接金融”或“間接融資”。如：通過銀行貸款。

【例題·多選題】(2007年)下列信用形式中，屬于直接信用的有(　)。

A.商業企業對客戶賒銷商品

B.信用合作社對農戶發放貸款

C.企業發行債券

D.銀行對居民發放購房貸款

E.股份公司發行股票

【答案】ACE

【解析】其他兩項屬于間接信用。

2.按不同主體劃分，可以分為商業信用、銀行信用、國家信用和消費信用。

(1)商業信用

商業信用有兩種形式。一是企業之間相互提供的、與商品的生產和流通有關的信用，如賒銷、預付和分期付款等形式;二是企業直接向社會集資，主要采取發行公司(企業)債券的形式。

公司債券是指公司依照法定程序發行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。公司債券是公司債的表現形式，基于公司債券的發行，在債券的持有人和發行人之間形成了以還本付息為內容的債權債務法律關系。因此，公司債券是公司向債券持有人出具的債務憑證。

【例題1·多選題】(2009年)某企業在金融市場上發行債券籌集資金，這種籌資方式屬于(　)。

A.銀行信用

B.消費信用

C.間接信用

D.直接信用

E.商業信用

【答案】DE

【解析】主體是企業，所以屬于商業信用;發行債券屬于直接信用。

【例題2·多選題】下列屬于企業間商業信用的有(　)。

A.賒銷

B.預付款

C.銀行貸款

D.分期付款

E.發行股票

【答案】ABD

【解析】CE屬于企業同社會之間的信用。

【例題3·單選題】甲企業向乙企業提供價值l00萬元商品，乙企業承諾分10個月償付貨款。甲企業與乙企業之間的信用形式為(　)。

A.國家信用

B.間接信用

C.商業信用

D.消費信用

【答案】C

【解析】企業之間的商業信用表現形式有：賒銷、預付和分期付款等。

(2)銀行信用

銀行信用是指金融機構通過存、放款形式的業務活動所提供的信用，銀行信用是典型的間接信用形式。銀行信用具有資金實力雄厚、資信度高和靈活多樣等特點，在當代已經成為信用關系中的主體和基本形式。

【例題·單選題】具有資金實力雄厚、資信度高和靈活多樣等特點，在當代已成為信用關系中的主體和基本形式的是(　)。

A.直接信用

B.國家信用

C.銀行信用

D.消費信用

【答案】C

【解析】銀行信用在當代已經成為信用關系中的主體和基本形式。

(3)國家信用

國家信用的債務人是政府，債權人主要是本國居民和金融企業，其形式是發行國庫券或公債。

【例題·單選題】某國政府向本國居民借債，以解決臨時性需要，這種信用形式為(　)。

A.商業信用

B.國家信用

C.銀行信用

D.消費信用

【答案】B

【解析】題干所述為國家信用。

(4)消費信用

工商企業或銀行以商品或貨幣形式向個人消費者提供的信用。消費信用的特點是債務人是消費者個人，舉債的目的是用于消費，還本付息的基礎是消費者未來的收入。

【例題1·單選題】(2009年)某建材超市允許個人購買建材時分12個月付清款項，這種做法對應的信用形式為(　)。

A.銀行信用

B.消費信用

C.間接信用

D.國家信用

【答案】B

【解析】題干所述為消費信用。

【例題2·多選題】按照信用創造的主體來劃分，信用可以分為商業信用、銀行信用、國家信用和消費信用。下列屬于消費信用的有(　)。

A.某超市向某人提供額度為2000元的賒銷業務

B.某企業向某超市提供額度為200萬元的賒銷業務

C.某建材商允許某人對其所購置的裝修材料以分期付款方式在兩年內還清

D.某銀行向某人提供10萬元的經濟適用房貸款

E.某銀行向某企業提供1000萬元的貸款

【答案】ACD

【解析】B項為商業信用;E項為銀行信用。

(四)征信

1.征信是債權人對債務人還款能力的調查，是信用交易過程的一個環節。

2.征信的功能：(1)了解、調查、驗證他人的信用;(2)降低授信方的風險。

【例題·單選題】征信是債權人對債務人的(　)進行調查。

A.還款能力

B.借款情況

C.家庭情況

D.社會關系

【答案】A

【解析】征信是債權人對債務人還款能力的調查，是信用交易過程的一個環節。

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（責任編輯：xy）

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