一、單項選擇題(每題1分。每題的備選項中，只有1個最符合題意)

1.中國人民銀行的業務不包括()。

A.確定中央銀行基準利率

B.辦理貼現

C.向商業銀行提供貸款

D.經理國庫

2.對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過()。

A.5%

B.8%

C.10%

D.20%

3.貸款人應當審議借款人的借款申請，并及時答復貸與不貸。短期貸款答復時間不得超過()個月。

A.1

B.2

C.3

D.6

4.根據證券法律制度的規定，上市公司增發新股的，該上市公司在最近()個月內不得存在違規對外提供擔保的行為。

A.6

B.12

C.24

D.36

5.公益信托的受益人是()。

A.特定的社會公眾

B.不特定的社會公眾

C.委托人

D.受托人

6.根據我國《信托法》，在下列情況下，不能對信托財產強制執行的是()。

A.設立信托前債權人已對該信托財產享有優先受償的權利，并依法行使該權利的

B.受托人處理信托事務所產生債務，債權人要求清償該債務的

C.信托財產本身應擔負的稅款

D.受托人本身應擔負的稅款

7.根據證券法律制度的規定，向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣()元的，應當由承銷團承銷。

A.3 000萬

B.5 000萬

C.1億

D.4億

8.根據證券法律制度的規定，收購要約的期限為()。

A.不得少于15日，并不得超過30日

B.不得少于15日，并不得超過60日

C.不得少于30日，并不得超過60日

D.不得少于30日，并不得超過90日

9.根據我國《證券法》的規定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的一定期間內不得轉讓。該期間為()個月。

A.2

B.3

C.6

D.12

10.當投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行的股份的5%后，通過證券交易所

的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發行股份的比例每增加或減少()時，應予以公告和進行書面報告。

A.10%

B.5%

C.3%

D.8%

11.單位、個人、銀行在票據上簽章時，必須按照規定進行，下列簽章中，不符合規定的是()。

A.單位在票據上使用該單位的財務專用章加其法定代表人授權的代理人的蓋章

B.個人在票據上使用該個人的簽名

C.銀行本票的出票人在票據上僅使用經中國人民銀行批準使用的該銀行本票專用章

D.商業承兌匯票的承兌人在票據上使用其預留銀行的簽章

12.甲偷盜所得某銀行簽發的金額為5 000元的銀行本票一張，并將該本票背書送給女友乙作生日禮物，乙不知該本票系甲偷盜所得，按期持票要求銀行付款。假設銀行知曉該本票系甲偷盜所得并送給乙，對于乙的付款請求，下列表述中，正確的是()。

A.根據票據無因性原則，銀行應當支付

B.乙無對價取得本票，銀行應拒絕支付

C.雖甲取得本票不合法，但因乙不知情，銀行應支付

D.甲取得本票不合法，且乙無對價取得本票，銀行應拒絕支付

13.根據我國《票據法》的規定，下列選項中，屬于票據權利消滅的情形有()。

A.持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起1個月未行使

B.持票人對前手的追索權，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起3個月未行使

C.持票人對支票出票人的權利，自出票日起3個月未行使

D.持票人對本票出票人的權利，自票據出票日起3年未行使

14.根據票據法律制度的規定，下列各項中，不屬于票據債務人可以對任何持票人行使票據抗辯的情形是()。

A.票據未記載絕對必要記載事項

B.票據未記載相對必要記載事項

C.票據債務人的簽章被偽造

D.票據債務人為無行為能力人

15.根據我國《票據法》的規定，下列各項中，屬于匯票債務人可以對持票人行使抗辯權的事由是()。

A.匯票債務人與出票人之間存在合同糾紛

B.匯票債務人與持票人前手之間存在抵銷關系

C.匯票背書不連續

D.出票人存入匯票債務人的資金不夠

16.根據我國《票據法》的規定，下列有關匯票的表述中，正確的是()。

A.匯票未記載收款人名稱的，可由出票人授權補記

B.匯票未記載付款日期的，為出票后10日內付款

C.匯票未記載出票日期的，匯票無效

D.匯票未記載付款地的，以出票人的營業場所、住所或經常居住地為付款地

17.根據我國《票據法》的規定，甲向乙簽發商業匯票時記載的下列事項中，不發生票據法上效力的是()。

A.乙交貨后付款

B.票據金額10萬元

C.匯票不得背書轉讓

D.乙的開戶行名稱

18.如果持票人將出票人禁止背書的匯票轉讓，在匯票不獲承兌時，下列有關出票人票據責任的表述中，正確的是()。

A.出票人對受讓人不負任何票據責任

B.出票人仍須對善意受讓人負償還票款的責任

C.出票人與背書人對善意受讓人負償還票款的連帶責任

D.出票人與背書人、持票人共同負責

19.根據我國《票據法》的規定，對背書人記載“不得轉讓”字樣的匯票，其后手再背書轉讓的，將產生的法律后果是()。

A.該匯票無效

B.該背書轉讓無效

C.背書人對后手的被背書人不承擔保證責任

D.背書人對后手的被背書人承擔保證責任

20.甲公司在交易中取得匯票一張，金額10萬元，匯票簽發人為乙公司，甲公司在承兌時被拒絕。其后，甲公司在一次交易中需支付丙公司10萬元貨款，于是甲公司將該匯票背書轉讓給丙公司，丙公司承兌時亦被拒絕。根據我國《票據法》的規定，下列選項中，正確的是()。

A.丙公司有權要求甲公司給付匯票上的金額

B.丙公司有權要求甲公司返還交易中的對價

C.丙公司有權向乙公司行使追索權要求其給付匯票上的金額

D.丙公司應當請求甲公司承擔侵權賠償責任

21.根據我國《票據法》的規定，下列有關匯票背書的表述中，正確的是()。

A.背書日期為絕對必要記載事項

B.背書不得附有條件，背書時附有條件的，背書無效

C.出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的，匯票不得轉讓

D.委托收款背書的被背書人可以再背書轉讓匯票權利

22.乙公司在與甲公司交易中獲得300萬元的匯票一張，付款人為丙公司。乙公司請求承兌時，丙公司在匯票上簽注：“承兌。甲公司款到后支付。”根據我國《票據法》的規定，下列關于丙公司付款責任的表述中，正確的是()。

A.丙公司已經承兌，應承擔付款責任

B.應視為丙公司拒絕承兌，丙公司不承擔付款責任

C.甲公司給丙公司付款后，丙公司才承擔付款責任

D.按甲公司給丙公司付款的多少確定丙公司應承擔的付款責任

23.見票后定期付款的票據，持票人向付款人提示承兌的期限為()。

A.自出票日起2個月內

B.自出票日起1個月內

C.自票據到期日起1個月內

D.自票據到期日起2個月內

24.根據我國《票據法》的規定，下列關于匯票的表述中，正確的是()。

A.匯票金額中文大寫與數碼記載不一致的，以中文大寫金額為準

B.在匯票保證中，被保證人的名稱屬于絕對應記載事項

C.見票即付的匯票，無須提示承兌

D.匯票承兌后，承兌人如果未受有出票人的資金，則可對抗持票人

25.匯票持票人甲公司在匯票到期后即請求承兌人乙公司付款，乙公司明知出票人丙公司的破產案件被人民法院受理，仍予以付款。根據票據法律制度的規定，下列表述中，不正確的是()。

A.乙公司付款后可以向丙公司行使追索權

B.乙公司可以要求甲公司退回所付款項

C.乙公司付款后可以向出票人丙公司的破產管理人申報債權

D.在持票人請求付款時，乙公司不能以丙公司破產為由而抗辯

26.根據我國《票據法》的規定，下列關于匯票持票人行使票據追索權的表述中，不正確的是()。

A.匯票到期被拒絕付款的，可以向出票人追索

B.匯票未到期付款人死亡的，可以向付款人的繼承人追索

C.匯票未到期承兌人破產的，可以向出票人追索

D.匯票到期承兌人逃匿的，可以向承兌人的前手追索

27.根據我國《票據法》的規定，下列關于本票的表述中，不正確的是()。

A.到期日是本票的絕對應記載事項

B.本票的基本當事人只有出票人和收款人

C.本票無須承兌

D.本票是由出票人本人對持票人付款的票據

28.根據我國《票據法》的規定，如果本票的持票人未在法定付款提示期限內提示見票的，則喪失對特定票據債務人以外的其他債務人的追索權。該特定票據債務人是()。

A.出票人

B.保證人

C.背書人

D.被背書人

二、多項選擇題(每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)

1.下列關于商業銀行同業拆借的表述中，正確的有()。

A.可以利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資

B.拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金

C.拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要

D.商業銀行進行同業拆借，應當遵守中國人民銀行的規定

2.開戶單位只能在下列()范圍內使用現金。

A.職工工資、津貼

B.出差人員必須隨身攜帶的差旅費

C.個人勞務報酬

D.向其他單位支付的貨款

3.信托的特征有()。

A.信托以信任為基礎

B.信托必須存在財產權的轉移和分離

C.信托財產具有獨立性D.信托民事責任的無限性

4.下列關于共同受托人共同處理信托事務的義務的表述中，正確的有()。

A.同一信托中兩個以上的受托人為共同受托人，應當共同處理信托事務

B.共同受托人共同處理信托事務，意見不一致時，按信托文件規定處理

C.信托文件未規定的，由委托人、受益人或者其利害關系人決定

D.共同受托人處理信托事務對第三人所負債務，應當分別承擔各自的責任

5.某上市公司董事吳某，持有該公司6%的股份。吳某將其持有的該公司股票在買入后的第5個月賣出，獲利600萬元。根據我國《證券法》的規定，關于此收益，下列表述中，正確的有()。

A.該收益應當全部歸公司所有

B.該收益應由公司董事會負責收回

C.董事會不收回該收益的，股東有權要求董事會限期收回

D.董事會未在規定期限內執行股東關于收回吳某收益的要求的，股東有權代替董事會以公司名義直接向法院提起收回該收益的訴訟

6.根據證券法律制度的規定，下列各項中，上市公司應當在年度報告中予以披露的有()。

A.董事會報告

B.董事、監事、高級管理人員的任職情況、持股變動情況、年度報酬情況.

C.持股1%以上股東、控股股東及實際控制人情況

D.財務會計報告和審計報告全文

7.根據證券法律制度的規定，凡發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即提出臨時報告，披露事件內容，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。下列各項中，屬于重大事件的有()。

A.公司董事因涉嫌職務犯罪被公安機關刑事拘留

B.公司1/3以上監事辭職

C.公司董事會的決議被依法撤銷

D.公司副經理被撤換

8.根據證券法律制度的規定，下列信息中，屬于內幕信息的有()。

A.公司董事的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

B.公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的20%

C.公司生產經營的外部條件發生重大變化

D.公司董事發生變動

9.根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于禁止的證券交易行為的有()。

A.甲證券公司在證券交易活動中編造并傳播虛假信息，嚴重影響證券交易

B.乙證券公司按時向客戶提供交易的書面確認文件

C.丙證券公司利用資金優勢，連續買賣某上市公司股票，操縱該股票交易價格

D.上市公司董事王某知悉該公司近期未能清償到期重大債務，在該信息公開前將自己所持有的股份全部轉讓給他人

10.下列行為中，屬于欺詐客戶的行為有()。

A.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格

B.未經客戶同意，借客戶的名義買賣證券

C.不在規定的時問內向客戶提供交易的書面確認文件

D.違背客戶的委托為其買賣證券

11.下列有關票據行為有效要件的表述中，符合票據法律制度規定的有()。

A.保證人在票據上的簽章不符合規定的，其簽章無效，但不影響其他符合規定簽章的效力

B.持票人明知轉讓者轉讓的是盜竊的票據，仍受讓票據的，不得享有票據權利

C.票據的基礎關系涉及的行為不合法，則票據行為也不合法

D.銀行匯票的出票人未加蓋規定的匯票專用章，而加蓋該銀行的公章，則簽章人應承擔責任

12.下列持票人中，可以享有票據權利的有()。

A.拾得票據的持票人

B.因繼承而取得票據的持票人

C.超過提示付款期限的匯票持票人

D.不知轉讓者以欺詐手段取得票據而向其支付了對價受讓該票據的持票人

13.根據規定，下列選項中，屬于票據權利消滅的情形有()。

A.持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月未行使

B.持票人對前手的追索權，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月未行使

C.持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月未行使

D.持票人對本票出票人的權利，自票據到期日起2年未行使

14.根據我國《票據法》的規定，形成票據代理關系必須具備的條件包括()。

A.票據當事人有委托代理的意思表示

B.代理人必須按照被代理人的委托在票據上簽章

C.代理人在票據上簽署被代理人的名字或名稱

D.代理人在票據上表明代理關系

15.下列有關票據偽造的表述中，不符合票據法律制度規定的有()。

A.票據的偽造僅指假冒他人名義簽章的行為

B.票據上有偽造簽章的，不影響票據上其他真實簽章的效力

C.善意的且支付相當對價的合法持票人有權要求被偽造人承擔票據責任

D.票據偽造人的偽造行為即使給他人造成損害，也不承擔票據責任

16.根據規定，下列選項中，屬于變造票據的有()。

A.變更票據金額

B.變更票據上的到期日

C.變更票據上的簽章

D.變更票據上的付款日

17.根據我國《票據法》的規定，下列各項中，可以導致匯票無效的情形有()。

A.匯票上未記載付款日期

B.匯票上未記載出票日期

C.匯票上未記載收款人名稱

D.匯票金額的中文大寫和數碼記載不一致

18.根據票據法律制度的規定，下列各背書情形中，屬于背書無效的有()。

A.將匯票金額全部轉讓給甲某

B.將匯票金額的一半轉讓給甲某

C.將匯票金額分別轉讓給甲某和乙某

D.將匯票金額轉讓給甲某但要求甲某不得對背書人行使追索權

19.根據我國《票據法》的規定，下列有關票據背書的表述中，正確的有()。

A.背書人在背書時記載“不得轉讓”字樣的，被背書人再行背書無效

B.背書附條件的，背書無效

C.部分轉讓票據權利的背書無效

D.分別轉讓票據權利的背書無效

20.甲、乙簽訂一份購銷合同，甲將自己取得的銀行承兌匯票背書轉讓給乙，以支付貨款。甲在匯票的背書欄記載有“若乙不按期履行交貨義務，則不享有票據權利”，乙又將此匯票背書轉讓給丙。根據票據法律制度的規定，下列表述中，正確的有()。

A.該票據的背書行為為附條件背書，背書的效力待定

B.乙在未履行交貨義務時，不得主張票據權利

C.無論乙是否履行交貨義務，票據背書轉讓后，丙取得票據權利

D.背書上所附條件不產生匯票上的效力，乙無論交貨與否均享有票據權利

21.持票人甲將付款提示期限已經到期的匯票背書轉讓給乙。次日，乙向付款銀行提示付款，銀行以超過付款提示期限為由拒絕。根據我國《票據法》的規定，下列各項中，正確的有()。

A甲不得將超過付款提示期限的匯票背書轉讓

B.甲可以將該匯票背書轉讓，且不承擔票據責任

C.匯票已轉讓故應由乙獨立承擔匯票責任

D.甲應當向持票人乙承擔匯票責任

22.對借款人的限制主要有()。

A.不得在一個貸款人的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款

B.不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、利潤表等

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營

23.甲公司與乙公司交易中獲金額為100萬元的匯票一張，出票人為乙公司，付款人為丙公司，匯票上有丁、戊兩公司的保證簽章，其中丁公司保證80萬元，戊公司保證20萬元。后丙公司拒絕承兌該匯票。根據我國《票據法》的規定，下列各項中，正確的有()。

A.甲公司在被拒絕承兌時可以向乙公司追索100萬元

B.甲公司在被拒絕承兌時只能依據與乙公司的交易合同要求乙公司付款

C.甲公司只能分別向丁公司追索80萬元、向戊公司追索20萬元

D.丁公司和戊公司應當向甲公司承擔連帶責任

24.甲公司在與乙公司交易中獲匯票一張，出票人為丙公司，承兌人為丁公司。根據我國《票據法》的規定，下列各項中，甲公司可以在匯票到期目前行使追索權的有()。

A.乙公司申請注銷法人資格B.丙公司被摩告破產

C.丁公司被吊銷營業執照 D.丁公司因違法被責令終止業務活動

25.根據我國《票據法》的規定，被追索人在向持票人支付有關金額及費用后，可以向其他匯票債務人行使再追索權。下列各項中，屬于被追索人可請求其他匯票債務人清償的款項有()。

A.被迫索人已清償的全部金額及利息

B.被追索人發出追索通知書的費用

C.持票人取得有關拒絕證明的費用

D.持票人因票據金額被拒絕支付而導致的利潤損失

26.無效信托的情形主要有()。

A.信托目的違反法律、行政法規或損害社會公共利益

B.信托財產不能確定

C.委托人以非法財產或者法律規定不得設立信托的財產設立信托

D.受益人是不特定的人

27.甲公司于2009年3月2日簽發支票給乙公司，金額為10萬元人民幣，付款人為丁銀行。次日，乙公司將支票背書轉讓給丙公司。2009年3月17日，丙公司請求丁銀行付款時遭拒絕。丁銀行拒絕付款的理由中，符合票據法律制度規定的有()。

A.丁銀行不是該支票的債務人

B.甲公司在丁銀行賬戶上的存款僅有2萬元人民幣

C.該支票的債務人應該是甲公司和乙公司

D.丙公司未按期提示付款

三、案例分析題(每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)

A、B公司于2006年3月20日簽訂買賣合同，根據合同約定，B公司于3月25 Et發出100萬元的貨物，A公司將一張出票日期為4月1日、金額為100萬元、出票后3個月付款的銀行承兌匯票交給B公司。4月20日，B公司向承兌人甲銀行提示承兌，承兌日期為4月20日。B公司在與C公司的買賣合同中，將該匯票背書轉讓給C公司，但B公司在匯票的背面記載“不得轉讓”字樣。2001年5月20日，C公司在與D公司的買賣合同中，將其背書給D公司。2006年7月5日，持票人D公司向甲銀行提示付款時，甲銀行以A公司未能足額交存票款為由，拒絕 付款，并于當Et簽發拒絕證明。

2006年7月15日，D公司向A公司、B公司、C公司發出追索通知。C公司以D公司未在法定期限內發出追索通知為由，拒絕承擔擔保責任;8公司以自己在匯票上曾記載“不得轉讓”為由，拒絕承擔擔保責任。

要求：根據上述情況和票據法律制度的有關規定，回答下列問題：

(1)D公司于7月5日向甲銀行提示付款的時間是否符合法律規定?如果持票人未在法定期限內提示付款，其法律后果是什么?( )。

A.D公司提示付款的時間符合法律規定

B.D公司提示付款的時間不符合法律規定

C.如果持票人未在法定期限內提示付款的，則喪失對前手的追索權

D.如果持票人未在法定期限內提示付款的，則喪失對票據上的付款請求權

(2)甲銀行拒絕付款的理由是否成立?為什么?()。

A.甲銀行拒絕付款的理由成立

B.甲銀行拒絕付款的理由不成立

C.承兌人與出票人不存在合法的資金關系

D.承兌人不得以其與出票人之間的資金關系對抗持票人，拒絕支付匯票金額

(3)C公司拒絕承擔擔保責任的主張是否成立?為什么?()。

A.C公司拒絕承擔擔保責任的主張成立

B.C公司拒絕承擔擔保責任的主張不成立

C.如果持票人未在法定期限內發出追索通知的，持票人喪失追索權

D.如果持票人未在法定期限內發出追索通知的，持票人仍可以行使追索權

(4)B公司拒絕承擔擔保責任的主張是否成立?為什么?()。

A.B公司拒絕承擔擔保責任的主張成立

B.B公司拒絕承擔擔保責任的主張不成立

C.背書人在匯票(背面)上記載“不得轉讓”字樣，其后手再背書轉讓的，原背書人對其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當事人，不負擔保責任

D.背書人應當對其后手負擔保責任

參考答案

一、單項選擇題(每題1分。每題的備選項中，只有1個最符合題意)

1.B

解析：中國人民銀行辦理的是再貼現，不是貼現。

2.C

3.A

4.B

解析：上市公司增發新股的，該上市公司在最近12個月內不得存在違規對外提供擔保的行為。

5.B

6.D

7.B

解析：向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5 000萬元的，應當由承銷團承銷。

8.C

解析：收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。

9.D

解析：在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓。

10.B

解析：根據我國《證券法》規定，當投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行的股份的5%后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發行股份的比例每增加或減少5N時，應予以公告和進行書面報告。

11.C

解析：銀行本票的出票人的簽章，為該銀行的本票專用章加其法定代表人或者授權的代理人的簽名或者蓋章。

12.D.

解析：乙因贈與可以無償取得票據，不受給付對價的限制。但是，其所享有的票據權利不得優于其前手甲，而甲偷盜所得不享有票據權利，因此，乙不享有票據權利。

13.D

解析：本票持票人的票據權利自出票日起2年內不行使而消滅。

14.B

解析：①選項ACD：屬于對物抗辯的情形，票據債務人可以對任何持票人行使票據抗辯。②相對必要記載事項如果沒有記載，不影響票據的效力，票據債務人不能行使票據抗辯。

15.C

解析：①票據債務人不得以自己和出票人之間的抗辯事由對抗持票人(如出票人與票據債務人存在合同糾紛;出票人存入票據債務人的資金不夠)。④票據債務人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人(如票據債務人與持票人的前手存在抵銷關系)。③屬于“對物抗辯”，票據債務人可以對任何持票人提出抗辯。

16.C

解析：①匯票上未記載收款人名稱的匯票無效。②匯票上未記載付款日期的視為見票即付。③出票日期屬于絕對應記載事項，未記載的匯票無效。④匯票上未記載付款地的，以“付款人”的營業場所、住所或者經常居住地為付款地。

17.A

解析：①“不發生票據法上效力的記載事項”主要是指與匯票的基礎關系有關的事項。②屬于“絕對應記載事項”。③屬于“任意記載事項”。

18.A

解析：出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣，其后手再背書轉讓的，該轉讓不發生票據法上的效力，而只具有普通債權讓與的效力，出票人對受讓人不承擔票據責任。

19.C

解析：背書人在匯票上記載“不得轉讓”字樣，其后手再背書轉讓的，原背書人對其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當事人，不負擔保責任。

20.A

解析：匯票已經被拒絕承兌的，屬于法定禁止背書。背書轉讓的，背書人應當承擔票據責任。

21.C

解析：①背書日期屬于相對應記載事項，未記載背書日期的，視為到期日前背書。②背書時附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，即不影響背書行為本身的效力，被背書人仍可依背書取得票據權利。

③出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣，其后手再背書轉讓的，該轉讓不發生票據法上的效力，而只具有普通債權讓與的效力，出票人對受讓人不承擔票據責任。④委托收款背書的背書人仍是票據權利人，被背書人只是代理人，但未取得票據權利，不能再背書轉讓匯票權利;如果轉讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔票據責任，但不影響出票人、承兌人以及原背書人之前手的票據責任。

22.B

解析：承兌附有條件的，視為拒絕承兌。

23.B

解析：因為承兌行為發生在票據到期日之前，所以CD選項可以排除。又因為只有匯票才需要承兌，而A選項的所述為本票持票人的提示付款期限。

24.C

解析：①匯票金額中文大寫與數碼記載不一致的，票據無效。②匯票保證中，被保證人的名稱屬于相對應記載事項，未記載的，以承兌人或出票人為被保證人。③匯票承兌后，承兌人不得以其與出票人之間的資金關系對抗持票人，承兌人即使未受有資金，仍應負付款義務。

25.B

解析：①承兌人乙公司于匯票到期日必須向持票人甲公司無條件地支付匯票金額。②乙公司向甲公司付款后，可以向出票人丙公司追償匯票金額。③債務人是票據的出票人，被裁定適用我國《企業破產法》規定的程序，該票據的付款人繼續付款或者承兌的，付款人以由此產生的請求權申報債權。

26.B

解析：被追索人包括出票人、背書人、承兌人和保證人，因此不能向付款人的繼承人追索。

27.A

解析：本票限于見票即付，談不一k到期日。

28.A

解析：持票人未按照規定提示付款的，喪失對“出票人以外的”前手(背書人及其保證人)的追索權。

二、多項選擇題(每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)

1.BCD

解析：禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資。

2.ABC

3.ABC

解析：信托民事責任具有有限性。

4.ABC

解析：共同受托人處理信托事務對第三人所負債務，應當承擔連帶清償責任。

5.ABC

解析：公司董事會未在上述期限內執行的，股東有權為了公司的利益以“自己的名義”(而非以公司名義)直接向人民法院提起訴訟。

6.ABD.

解析：應當包括的是持股5%以上股東的情況。

7.ABC

解析：公司經理被撤換才是重大事件。

8.ACD

解析：①公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%，才屬于內幕信息。

②CD項屬于重大事件(內幕信息)。

9.ACD

解析：A選項屬于虛假陳述;C選項屬于操縱市場;D選項屬于內幕交易。

10.BCD

解析：A選項所述情形屬于操縱市場的行為，BCD選項屬欺詐客戶的行為。

11.ABD

解析：①以欺詐、偷盜或者脅迫手段取得票據的，或者明知有前述情形，出于惡意取得票據的，不得享有票據權利。②票據行為的合法主要是指票據行為本身必須合法，即票據行為的進行程序、記載的內容等合法，至于票據的基礎關系涉及的行為是否合法，則與此無關。

12.BCD

解析：通過繼承方式取得票據是票據取得的合法方式之一;超過提示付款期限的匯票的持票人喪失對其前手的追索權，但是對承兌人依然享有票據權利;善意、已給付對價取得票據的持票人，享有票據權利，并不受前手權利瑕疵和前手間抗辯的影響。

13.ABC

解析：①持票人對票據的出票和承兌人的權利，自票據到期日起2年。見票即付的匯票、本票，自出票日起2年。②持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月。③持票人對前手的追索權，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月。④持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。D選項所述持票人對本票出票人的權利，自票據到期日起2年未行使，與自出票日起2年未行使的規定不同，是錯誤的。

14.ABD

解析：C選項：如果代理人未在票據上以自己的名字或名稱簽章，則不產生票據代理效力。

15.AC

解析：①票據上的偽造包括票據的偽造和票據上簽章的偽造兩種。②票據上有偽造簽章的，不影響票據上其他真實簽章的效力。在票據上真正簽章的當事人，仍應對被偽造的票據的債權人承擔票據責任，票據債權人在提示承兌、提示付款或者行使追索權時，在票據上真正簽章人不能以偽造為由進行抗辯。

③票據的偽造行為是一種擾亂社會經濟秩序、損害他人利益的行為，在法律上不具有任何票據行為的效力。由于其從一開始就是無效的，故持票人即使是善意取得，對被偽造人也不能行使票據權利。④由于偽造人沒有以自己的名義簽章，因此不承擔票據責任。但是，如果偽造火的行為給他人造成損失的，必須承擔民事責任;構成犯罪的，還應承擔刑事責任。

16.ABD

解析：變更票據上的簽章屬于票據的偽造行為。票據的變造是指無權更改票據內容的人，對票據上簽章以外的記載事項加以變更的行為。

17.BCD

解析：①A選項屬于相對應記載事項。②BC選項屬于絕對應記載事項。③票據金額以中文大寫和數碼同時記載，兩者必須一致，不一致時，票據無效。

18.BC

解析：①將匯票金額的一部分轉讓或者將匯票金額分別轉讓給2人以上的背書無效。②背書不得附條件，背書附條件的，所附條件無效，背書有效。

19.CD

解析：①對于背書人的“禁止背書”，其后手再背書轉讓的，原背書人對其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當事人，不負擔保責任。但不影響背書本身的效力。②背書不得附條件，否則所附條件無效，但背書有效。③將匯票金額的一部分轉讓或者將匯票金額分別轉讓給2人以上的背書無效。

20.CD

解析：背書不得附有條件。背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，背書有效。

21.AD

解析：匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉讓;背書轉讓的，背書人應當承擔匯票責任。

22.BCD

解析：不得在一個貸款人同一轄區內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款。

23.A.D

解析：保證人為2人以上的，保證人之間承擔連帶責任。

24.CD

解析：只有“承兌人或者付款人”被依法宣告破產或者因違法被責令終止業務活動的，才可以行使追索權。

25.AB

解析：①首次追索權的范圍：匯票金額、利息、取得拒絕證明的費用和發出通知書的費用，不包括間接損失，因此D選項錯誤;②再追索權的范圍：已經清償的全部金額及其利息、發出通知書的費用，因此C選項錯誤。

26.ABC

解析;受益人不能確定，信托無效。受益人可以是不特定的人。

27.BD

解析：①付款人丁銀行的確不是支票的債務人，但不能以此為由拒絕付款。②甲公司在丁銀行賬戶上的存款僅有2萬元人民幣，其簽發的金額為10萬元人民幣的支票為空頭支票，丁銀行可以拒絕付款。③支票的債務人為出票人甲公司，不包括乙公司。④支票的持票人應當自出票日起

10日內提示付款;超過提示付款期限的，付款人可以不予付款，但出票人仍應當對持票人承擔票據責任。

三、案例分析題(每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)

1.AC

解析：D公司提示付款的時間符合法律規定。根據我國《票據法》的規定，出票后定期付款的匯票，自到期日起l0日內提示付款。在本題中，提示付款期限為7月1日～7月10日。如果持票人未在法定期限內提示付款的，則喪失對前手的追索權;但經作出說明后，承兌人或付款人仍應對持票人承擔付款責任。

2.BD

解析：甲銀行拒絕付款的理由不成立。根據我國《票據法》的規定，承兌人不得以其與出票人之間的資金關系對抗持票人，拒絕支付匯票金額。

3.BD

解析：C公司拒絕承擔擔保責任的主張不成立。根據我國《票據法》的規定，如果持票人未在法定期限內(3日)發出追索通知的，持票人仍可以行使追索權，但因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，應承擔該損失的賠償責任，但賠償的金額以匯票金額為限。

4.AC

解析：B公司拒絕承擔擔保責任的主張成立。根據我國《票據法》的規定，背書人在匯票(背面)上記載“不得轉讓”字樣，其后手再背書轉讓的，原背書人對其直接被背書人以后通過背書方式取得匯票的一切當事人，不負擔保責任。

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（責任編輯：何以笙簫默）