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本文主要介紹2012年注冊資產評估師考試《經濟法》第八章 證券法律制度的知識點沖刺輔導，希望對您的復習有所幫助!!

考點三（一級考點）限制和禁止的證券交易行為

【例題13·多選題】依照法律規定，以下各項股份轉讓交易中不符合規定的有（　）。

A.為股票發行出具審計報告的人員，在該股票承銷期滿后3個月內購買了該種股票

B.為上市公司出具審計報告的人員，在有關文件公開后5日后買了該種股票

C.公司成立剛滿兩年時，發起人將其持有的本公司股票賣出

D.公司董事辭去職務后4個月時，將其持有的本公司股票賣出

E.證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，將其持有的股份在買入后4個月賣出

『正確答案』AD

『答案解析』為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的專業機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計報告和法律意見書等文件的專業機構和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票；發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓；公司董事、監事、高級管理人員在離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。

【例題14·多選題】下列股票交易行為中，屬于國家有關證券法律、法規禁止的有（　）。

A.甲上市公司的董事乙，將持有的該公司的股票在買入后8個月后賣出

B.W證券公司的從業人員Y，在任職期間，買賣Z上市公司的股票

C.為M上市公司年度會計報表出具審計報告的會計師事務所的A注冊會計師，在審計報告公布后的第3日，轉讓其所持有M公司的股票

D.為M股份有限公司首次發行股票出具審計報告的N會計師事務所的H注冊會計師，在該公司股票承銷期滿后的第11個月，買賣該公司的股票

E.證券公司包銷購入剩余股票超過5%，在購入后的2個月賣出

『正確答案』BC

『答案解析』上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，選項A在買入后8個月賣出，是符合規定的；證券交易所、證券公司和證券登記結算機構的從業人員、證券監督管理機構的工作人員以及法律、行政法規禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票，因此選項B的行為是法律禁止的；為上市公司出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票，選項C中在審計報告公布后3日轉讓股票的行為不合法；為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票，選項D在第11個月轉讓是合法的；證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月法定時間的限制，因此選項E的轉讓行為合法。

【例題15·單選題】下列人員中，不屬于知悉證券交易內幕信息知情人員的是（　）。

A.發行股票或者公司債券的公司副經理

B.持有公司5%以上股份的股東

C.證券監督管理機構工作人員

D.發行股票或者公司債券的公司的關聯企業董事長

『正確答案』D

『答案解析』內幕信息知情人員不包括關聯企業的人員。

【例題16·多選題】根據證券法律制度的規定，下列信息中，屬于內幕信息的有（　）。

A.公司股權結構的重大變化

B.公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的20%

C.公司分配利潤或增資的計劃

D.公司董事長發生變動

E.公司簽訂投資合同

『正確答案』ACD

【例題17·多選題】《證券法》規定，操縱證券市場的行為包括（　）。

A.違背客戶的委托為其買賣證券

B.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量

C.為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

D.單獨或通過合謀，集中資金優勢、持股優勢等操縱證券交易價格

E.公布公司股權結構的重大變化

『正確答案』BD

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（責任編輯：中大編輯）

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