一、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷，正確的為A，錯誤的為B。(共20題，每題1分，共20分)

1.商業銀行因未能及時根據市場變化和客戶需求創新產品和服務，喪失了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統業務領域的競爭優勢。此類風險屬于市場風險。(　　)

2.信用風險是指債權人或交易對手未能履行合同所規定的義務或者信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債務人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。(　　)

3.信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。(　　)

4.商業銀行風險管理的目標并不是要完全消除風險，而是將風險控制在可承受范圍的基礎上，爭取收益/風險的平衡性。(　　)

5.某大型企業受金融危機的影響效益出現下滑，負債率偏高。為支持該企業渡過難關，商業銀行可以對該企業個別經營指標進行微調并繼續將其評定為AAA級客戶。(　　)

6.系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由行業風險和區域風險的變動反映出來。(　　)

7.表外業務風險管理就是商業銀行通過風險識別、風險度量、風險處理等方法，預防、回避和轉移表外業務經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證銀行安全的行為。(　　)

8.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。(　　)

9.對風險模型進行壓力測試是風險管理的關鍵，因為壓力測試既能夠說明極端事件的影響程度，也能說明事件發生的可能性，因此，通過壓力測試有助于了解風險管理中存在的問題和薄弱環節。(　　)

10.資產分類是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。(　　)

11.操作風險管理流程依次包括如下步驟：操作風險識別、操作風險計量與經濟資本配置、操作風險評估與控制、操作風險監測與報告。(　　)

12.最常見的資產負債的期限錯配的情況是，商業銀行將大量長期借款用于短期貸款。(　　)

13.隨著全球化的發展，世界各國及地區的銀行監管漸漸地實行統一的模式。(　　)

14.有效資本監管的起點是商業銀行自身嚴格的資本約束。(　　)

15.在監督檢查中，非現場監管對現場檢查起指導作用。(　　)

16.在風險緩釋的處理中，被認可的質押品分為兩類：一類是現金類資產，另一類是高質量的金融工具。(　　)

17.銀行風險監管指標設計以風險監管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監測體系。(　　)

18.隨著外部審計的不斷完善和壯大，將會逐漸取代商業銀行的內部審計的功能。(　　)

19.銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。(　　)

20.只有違約發生時存在信用風險。(　　)

一、判斷題

1.B【解析】在巴塞爾委員會1996年頒布的《關于資本協議的市場風險補充規定》中，市場風險被定義為由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致商業銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。本題所述風險應屬于戰略風險。戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，因不適"-3的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。.

2.B【解析】信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人(不是債務人)或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

3.B【解析】相對于信用風險而言，市場風險具有數據充分和易于計量的特點，而且可供選擇的金融產品種類豐富，因此更適于采用量化技術加以控制。

4.A【解析】風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。高收益必然伴隨著高風險，商業銀行風險管理水平越高，其控制風險、實現收益的能力就越強。

5.B【解析】商業銀行對單一借款人或交易對方的評級，應定期進行復查，當條件改善或惡化時應對每個授信客戶重新評級，確保內部評級與授信質量一致并能準確反映各項授信的質量。

6.B【解析】系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來：當宏觀經濟因素發生不利變動時，有可能導致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。

7.A【解析】表外業務風險管理就是商業銀行通過風險識別、風險度量、風險處理等方法，預防、回避和轉移表外業務經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證銀行安全的行為。

8.A【解析】根據產生的原因，匯率風險大致可以分為兩類：外匯交易風險、外匯結構性風險。其中，銀行的外匯交易風險主要來自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。

9.B【解析】進行壓力測試是為了能估算突發的小概率事件等極端不利的情況可能對銀行所造成的潛在損失。

10.A【解析】資產分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。

11.A【解析】操作風險管理流程依次包括的步驟為：操作風險識別、操作風險計量與經濟資本配置、操作風險評估與控制、操作風險監測與報告。

12.B【解析】最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。

13.B【解析】世界各國及地區的銀行監管并沒有統一的模式。

14.A【解析】有效資本監管的起點是商業銀行自身嚴格的資本約束。商業銀行的董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔最終責任，并應建立完善的資本評估程序，識別、計量和報告所有重要的風險，系統客觀地評估這些風險和分配相應的資本，并制定保持資本水平的戰略和相應的制度安排。所以，本題敘述是正確的。

15.A【解析】通常，完善的監管框架下非現場監管和現場檢查的緊密合作表現為：非現場監管對現場檢查的指導作用。所以，本題敘述是正確的。

16.A【解析】在風險緩釋的處理中，被認可的質押品分為兩類，一類是現金類資產，另一類是高質量的金融工具。所以，本題敘述是正確的。

17.A【解析】題干說法正確。

18.B【解析】內部審計是必要的，外部審計不會取代內部審計，外部審計只是銀行監管的重要補充。因此，本題敘述是錯誤的。

19.B【解析】風險規避是比較消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略，所以，銀行面臨風險時首先應該選擇積極的風險管理措施而不是選擇風險規避策略。

20.B【解析】不僅在違約發生時存在信用風險，當交易對手的履約能力即信用質量發生變化時，也會存在潛在的損失，即存在信用風險。

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