(1)票據貼現。貼現在西方商業銀行的最初發展階段是最重要的資產業務，現在仍占重要比重。其內容是銀行應客戶要求，買進未到付款日期的票據。辦理貼現業務時，銀行向客戶收取一定的利息，稱為貼現利息或折扣。貼現業務形式上是票據的買賣，實際上是信用業務，即銀行通過貼現間接貸款給票據持有人。

(2)貸款業務。貸款是指銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并約定歸還期限的業務。貸款業務在銀行資產中的比重一般排在首位。按不同的標準劃分，貸款有很多種類。

第一，按歸還期限劃分，可分為短期貸款和長期貸款。短期貸款，即期限在1年以內的貸款;中期貸款，即期限在1～5年的貸款;長期貸款，即期限在5年以上的貸款。

第二，按貸款條件劃分，可分為信用貸款和擔保貸款。信用貸款，指以借款人信譽發放的貸款;擔保貸款，指以特定的抵押品作為擔保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。保證貸款是以第三人承諾在借款人不能償還借款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發放的貸款;抵押貸款是以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款;質押貸款是以借款人或第三人的財產作為質押物發放的貸款。

第三，按用途劃分，可分為資本貸款、商業貸款和消費貸款。資本貸款，指以設備的更新改造或增添固定資產等為目的的貸款，屬于投資性質的貸款;商業貸款，指以企業原材料的購進以及商品交易等為目的的貸款，屬于生產或經營周轉性質的貸款;消費貸款，指向以消費為目的的個人發放的貸款。

(3)投資業務。銀行的投資業務主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價證券的業務活動。為防范銀行風險，金融管理當局對商業銀行證券投資的范圍一般都有限制性規定。許多國家規定只允許做債券業務，而不允許做股票買賣，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。在實行全能制銀行制度的國家中，雖然對銀行介入股市沒有嚴格規定，但不少國家在投資數量上也有限制性規定。

3.中間業務

中間業務是指商業銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續費的業務，是商業銀行作為“支付中介”而提供的多種形式的金融服務。也稱為無風險業務。

(1)結算業務。結算有兩種形式：一是現金結算，二是轉賬結算。銀行提供的結算業務，主要是指轉賬結算。轉賬結算又稱為非現金結算，是商業銀行將款項從付款單位賬戶劃轉到收款單位賬戶，從而完成貨幣收付，并向委托人收取結算手續費的業務。

(2)信托業務。信托業務是指商業銀行的信托部門接受客戶的委托，代替委托單位或個人經營、管理或處理貨幣資金或其他財產，并從中收取手續費的業務。信托業務包括資金信托和財產信托。

(3)租賃業務。商業銀行的租賃業務是指商業銀行作為出租人，向客戶提供租賃形式的業務，包括融資性租賃和經營性租賃。

(4)代理業務。代理業務是指商業銀行接受客戶的委托，以代理人的身份代為辦理一些雙方議定的經濟事務，并從中收取手續費的業務。如商業銀行受財政部門的委托，代理發行和兌付國債等。

(5)咨詢業務。銀行憑借自身在經濟生活中的地位，向客戶提供市場變化情況、利率及匯率變化趨勢等各種經濟信息，為顧客作經濟預測、投資項目的可行性論證、企業財務狀況分析等服務。

(四)商業銀行的經營管理

在長期的經營實踐中，商業銀行的管理者們形成了三條基本的銀行經營管理原則，即盈利性、流動性和安全性原則。而如何在這些原則之間保持平衡，則又是銀行管理者們面臨的最基本的難題。

(1)盈利性原則。指商業銀行在經營資產業務中，必須獲得盡可能高的收益。注重資產業務的盈利性，是商業銀行業務經營的首要原則。

(2)流動性原則。流動性原則包含兩層含義：一是指商業銀行必須保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產，二是指商業銀行取得現款的能力。

(3)安全性原則。安全性原則的基本含義是指商業銀行在放款和投資等業務經營過程中，要能夠按期收回本息，特別要避免本金受損。商業銀行的資產盈利性與流動性呈負相關關系：為了獲得更多的盈利，商業銀行總是愿意將信貸資金運用到收益率最高的中長期貸款或證券投資上，但這會使資產失去流動性，嚴重的會導致支付危機。反之，為了保持資產的流動性，把信貸資金用于收益率為零的現金資產或收益很低的短期投資上，盈利水平就很低。

商業銀行的資產盈利性與安全性也呈負相關關系。一般而言，風險越高的資產業務，盈利就越大，而銀行經營的安全性就越低，反之亦然。

（責任編輯：中大編輯）

共3頁,當前第2頁  第一頁  前一頁  下一頁