二、多項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項中。至少有兩個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內)

81.下列關于盈利能力分析的說法中，正確的有()。

A.盈利能力簡單地說就是獲取利潤的能力

B.盈利能力越強，客戶還本付息的可能性越大，貸款的風險越大

C.銷售利潤率是指銷售利潤和產品銷售收入凈額的比率

D.銷售利潤率越高，表明單位凈銷售收入中銷售成本所占的比重越低，銷售利潤越高

E.稅前利潤率是客戶利潤總額和銷售收入凈額的比率

正確答案:A,C,D,E

解析:盈利能力越強，客戶還本付息的可能性越大，貸款的風險越小。

82.下列關于長期投資的說法中，正確的是()。

A.最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資

B.長期投資屬于一種戰略投資，其風險較大

C.最適當的融資方式是股權性融資

D.屬于負債變化引起的借款要求

E.在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資，其選擇的主要標準是收購的股權能夠提供控制權收益，從而形成借款公司部分主營業務

正確答案:A,B,C,E

解析:最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資。在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資，其選擇的主要標準是收購的股權能夠提供控制權收益，從而形成借款公司部分主營業務。

83.藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為()。

A.指數預警法

B.圖像預警法

C.統計預警法

D.打分預警法

E.整體評分預警法

正確答案:A,C

解析:藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，分為指數預警法和統計預警法。

84.借款人的義務包括()。

A.應當如實提供銀行要求的資料

B.應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務活動的監督

C.應當按借款合同約定用途使用貸款

D.應當按借款合同的約定及時清償貸款本息

E.將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得貸款人的同意

正確答案:A,B,C,D,E

解析:五個選項都屬于借款人的義務。

85.中國銀行業監督管理委員會在《貸款風險分類指引》中將貸款劃分為()。

A.正常類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

E.損失類貸款

正確答案:A,B,C,D,E

解析:中國銀行業監督管理委員會在2007年發布54號文件《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為五類，即正常、關注、次級、可疑和損失，后三類合稱為不良貸款。

86.與銀行往來異常現象表現在()。

A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B.在多家銀行開戶

C.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期

D.還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款

E.貸款超過了借款人的合理支付能力

正確答案:A,B,C,D,E

解析:與銀行往來異常現象包括：借款人在銀行的存款有較大幅度下降;在多家銀行開戶(公司開戶數明顯超過其經營需要);對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款;貸款超過了借款人的合理支付能力;借款人有抽逃資金的現象，同時仍在申請新增貸款;借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。

87.信貸人員用客戶評價要素構成表來評價客戶法人治理結構時，評價的內容一般為()。

A.董事會結構和運作過程

B.激勵約束機制

C.控股股東行為

D.財務報表與信息披露的透明度

E.所有股東的行為

正確答案:A,B,C,D

解析:信貸人員用客戶評價要素構成表來評價客戶法人治理結構時，評價的內容包括董事會結構和運作過程、激勵約束機制、控股股東行為、財務報表與信息披露的透明度，應重點考慮控股股東行為的規范和對內部控制人的激勵約束這兩個因素。

88.信用評級中，對借款人管理水平評估的重點包括()。

A.高層管理人員的專業經驗

B.高層管理人員的管理能力

C.高層管理人員的管理風格

D.管理層保護銀行利益的態度

E.管理層希望改善公司財務狀況的愿望

正確答案:A,B,C,D,E

解析:信用評級中，對借款人管理水平評估的重點包括高層管理人員的專業經驗、管理能力、管理風格、管理層希望改善公司財務狀況的愿望以及保護銀行利益的態度等，有時由于公司關鍵人物的退休或離開給公司管理造成的影響也應該考慮。

89.下列關于行業發展各階段特點的說法中，正確的有()。

A.處在啟動階段的行業一般是指剛剛形成的行業

B.處于啟動階段的行業發展迅速，年增長率可以達到100%以上

C.處在成長階段的行業，其產品已經形成一定的市場需求

D.成長階段行業的產品價格下降的同時產品質量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長

E.處在成熟階段的行業增長較為穩定，根據宏觀經濟增長速度的不同，一般年增長率在10%以上

正確答案:A,B,C,D

解析:處在成熟階段的行業增長較為穩定，根據宏觀經濟增長速度的不同，一般年增長率在5%～10%之間。

90.銀行效益評估包括()。

A.盈利性效益評估

B.信用風險評估

C.流動性效益評估

D.銀行效益動態分析

E.客戶目標定位

正確答案:A,C,D

解析:銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態分析三個方面。

91.保證合同的條款審查主要應注意的條款有()。

A.保證的方式

B.保證期間

C.保證擔保的范圍

D.借款人履行債務的期限

E.被保證的貸款種類

正確答案:A,B,C,D

解析:保證合同的條款審查主要應注意以下條款：被保證的貸款數額;借款人履行債務的期限;保證的方式;保證擔保的范圍;保證期間;雙方認為需要約定的其他事項。

92.影響貸款價格的主要因素包括()。

A.貸款成本

B.貸款占用的經濟資本成本

C.貸款風險程度

D.貸款費用

E.貸款的用途

正確答案:A,B,C,D

解析:影響貸款價格的主要因素包括貸款成本、貸款占用的經濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。

93.項目現金流量分析中，不能作為現金流出的項目是()。

A.折舊費支出

B.無形資產攤銷

C.遞延資產攤銷

D.借款利息支出

E.還款本金支出

正確答案:A,B,C

解析:在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流出，因為這三項費用只是項目內部的現金轉移，固定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發生時間作為一次性支出計入項目的現金流出中，如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復計算。

94.下列關于資產轉換周期分析的說法中，正確的有()。

A.生產轉換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產、銷售到收回銷售款的整個循環過程

B.從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由實物資本轉化為金融資本，再由金融資本轉化為實物資本的過程

C.資本轉換周期是指借款人用資金進行固定資產的購置、使用和折舊的循環

D.根據借款人一個周期所產生的利潤，判斷其需要幾個周期能夠完全償還貸款來確定貸款的期限

E.貸款期限的確定要符合資本循環的轉換，否則期限的確定就是不合理的

正確答案:A,C,D,E

解析:根據借款人一個周期所產生的利潤，判斷其需要幾個周期能夠完全償還貸款來確定貸款的期限，貸款期限的確定要符合資本循環的轉換，否則期限的確定就是不合理的。從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。

95.季節性資產增加的主要融資渠道有()。

A.季節性負債增加

B.內部融資

C.銷售收入增加

D.收回應收賬款

E.銀行貸款

正確答案:A,B,E

解析:季節性資產增加的三個主要融資渠道有：(1)季節性負債增加，應付賬款和應計費用。(2)內部融資，來自公司內部的現金和有價證券。(3)銀行貸款。

96.在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是()。

A.對現在的銀行不滿意

B.想要降低目前的融資利率

C.想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道

D.為了規避債務協議的種種限制

E.想要歸還現有的借款

正確答案:A,B,C,D,E

解析:在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：(1)對現在的銀行不滿意。(2)想要降低目前的融資利率。(3)想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道。(4)為了規避債務協議的種種限制，想要歸還現有的借款。

97.對貸款擔保的分析內容主要包括()。

A.保證人基本狀況

B.保證人擔保能力評價

C.資信水平、信用等級、評級機構、其他對外保證金額、抵押或質押情況

D.根據近3年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等指標分析其資本信用與財務狀況

E.中國人民銀行征信反映的貸款情況、擔保情況及信用記錄情況

正確答案:A,B,C,D

解析:對貸款擔保的分析內容主要包括：保證人基本狀況;保證人擔保能力評價：資信水平、信用等級、評級機構、其他對外保證金額、抵押或質押情況;根據近3年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等指標分析其資本信用與財務狀況;抵(質)押的合法性;抵(質)押物名稱、所在地、數量、質量和所有權/使用權人;抵(質)押物價值評價;抵(質)押率測算;抵 (質)押物的變現能力評價;抵押物是否已辦理保險手續，保險權益是否已轉讓銀行或是否已出具把保險權益轉讓給銀行的承諾函。

98.下列關于貸放分控的說法中，正確的有()。

A.貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別進行管理和控制

B.貸放分控中的“貸”，是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審查和貸款審批等環節，尤其是指貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節

C.貸放分控中的“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發放或支付出去的業務環節

D.我國傳統信貸管理文化將貸款發放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環節

E.我國傳統信貸管理不允許借款人在獲得貸款資金后再去落實貸款前提條件、補齊相關手續文件

正確答案:A,B,C,D

解析:我國傳統信貸管理文化將貸款發放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環節，認為審批通過后即可放款，有的對提款條件的審查不夠嚴格;有的允許借款人在獲得貸款資金后再去落實貸款前提條件、補齊相關手續文件。

99.國有獨資客戶法人治理的關注點主要有()。

A.股權結構不合理

B.關鍵人控制

C.信息披露的實際質量難以保證

D.所有者缺位

E.行政干預

正確答案:D,E

解析:A、B、C三項屬于上市客戶法人治理的關注點。

100.下列關于審貸分離的說法中，正確的有()。

A.對提高信貸資產質量具有重要的現實意義

B.是將信貸業務辦理過程中的調查和審查環節進行分離

C.由不同層次機構和不同部門(崗位)承擔

D.目的是實現相互制約

E.核心是將負責貸款調查的管理部門與負責貸款審查的業務部門相分離

正確答案:A,B,C,D

解析:審貸分離是指將信貸業務辦理過程中的調查和審查環節進行分離，分別由不同層次機構和不同部門(崗位)承擔，以實現相互制約并充分發揮信貸審查人員專業優勢的信貸管理制度。

101.商業銀行按照區域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在地區的()。

A.市場密度

B.交通便利程度

C.整體教育水平

D.經濟發達程度

E.性別比例

正確答案:A,B,C,D

解析:商業銀行按照區域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在地區的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經濟發達程度等方面的差異，并將整體市場劃分成不同的小市場。

102.下列選項中，屬于其他變化引起的借款需求的有()。

A.利潤率下降

B.債務重構

C.非預期性支出

D.紅利的變化

E.股權投資

正確答案:A,C

解析:利潤率下降和非預期性支出是引起借款需求變化的其他兩種因素。

103.下列關于產品組合概念的說法中，正確的有()。

A.產品組合的寬度是指產品大類的數量或服務的種類

B.銀行每條產品線擁有的產品項目越少，其產品組合寬度就越小

C.產品組合的深度是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量

D.銀行擁有的產品線越多，其產品組合深度就越大

E.產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度

正確答案:A,C,E

解析:銀行每條產品線擁有的產品項目越多，其產品組合深度就越大，反之則越小，故B項錯誤。銀行擁有的產品線越多，其產品組合寬度就越大，反之則越窄，故D項錯誤。

104.行業風險的產生受()的影響。

A.經濟周期

B.產業發展周期

C.產業組織結構

D.地區生產力布局

E.國家政策

正確答案:A,B,C,D,E

解析:行業風險的產生主要受以下因素影響：(1)經濟周期。(2)產業發展周期。(3)產業組織結構。(4)地區生產力布局。(5)國家政策。(6)產業鏈位置。

105.訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。

A.最高取款額

B.最高貸款累計額

C.單筆貸款限額

D.貸款余額

E.法定貸款數額

正確答案:B,D

解析:最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂合同時需加以明確，以免因理解不同發生糾紛。

106.衡量借款人短期償債能力的指標主要有()。

A.流動比率

B.速動比率

C.現金比率

D.資產負債比率

E.產權比率

正確答案:A,B,C

解析:衡量借款人短期償債能力的指標主要有流動比率、速動比率和現金比率等;衡量借款人長期償債能力的指標主要有資產負債比率和產權比率等。

107.信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重考慮()。

A.控股股東行為的規范

B.對內部控制人的激勵約束

C.董事會的結構

D.公司運作

E.信息披露

正確答案:A,B

解析:信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重考慮控股股東行為的規范和對內部控制人的激勵約束這兩個因素。在此基礎上，分析董事會的結構、運作及信息的披露。

108.金融企業是指在中華人民共和國境內依法設立的()。

A.政策性銀行

B.信托投資公司

C.財務公司

D.城市信用社

E.農村信用社

正確答案:A,B,C,D,E

解析:金融企業是指在中華人民共和國境內依法設立的國有及國有控股商業銀行、政策性銀行、信托投資公司、財務公司、城市信用社、農村信用社以及中國銀行業監督管理委員會依法監督管理的其他國有及國有控股金融企業(金融資產管理公司除外)。

109.根據成本加成定價法確定的貸款利率，其主要由()組成。

A.銀行對貸款違約風險所要求的補償

B.銀行非資金性的營業成本

C.優惠利率

D.籌集可貸資金的成本

E.為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平

正確答案:A,B,D,E

解析:在成本加成定價法下，任何貸款的利率都由四部分組成：(1)籌集可貸資金的成本。(2)銀行非資金性的營業成本。(3)銀行對貸款違約風險所要求的補償。(4)為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平。

110.下列關于自主支付操作要點的說法中，正確的有()。

A.明確借款人應提交的資料要求

B.明確支付審核要求

C.明確貸款發放前的審核要求

D.加強貸款資金發放和支付后的核查

E.審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額

正確答案:C,D,E

解析:自主支付的操作要點包括明確貸款發放前的審核要求;加強貸款資金發放和支付后的核查;審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額。

111.商業銀行推行客戶經理制的，要在總行和分行之間建立協同工作制，在各有關專業部門之間建立合作協調制，實現()。

A.戰略規劃協同

B.信息調研協同

C.客戶服務協同

D.產品開發協同

E.部門管理協同

正確答案:A,B,C,D

解析:商業銀行推行客戶經理制需要采取以下保障措施：制定和完善一系列的制度與措施，為客戶經理制的實現提供體制和組織上的保證;要在總行和分行之間建立協同工作制，在各有關專業部門之間建立合作協調制，實現戰略規劃協同、信息調研協同、客戶服務協同和產品開發協同。

112.按貸款擔保方式劃分，公司信貸可分為()。

A.抵押貸款

B.質押貸款

C.保證貸款

D.委托貸款

E.信用貸款

正確答案:A,B,C,E

解析:按貸款擔保方式劃分，公司信貸可分為抵押貸款、質押貸款、保證貸款、信用貸款。

113.貸款擔保的作用主要有()。

A.協調和穩定商品流轉秩序，使國民經濟健康運行

B.降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率

C.促進借款企業加強管理，改善經營管理狀況

D.鞏固和發展信用關系

E.有利于銀行信用和借款者信用的實現

正確答案:A,B,C,D

解析:貸款擔保的作用主要有：(1)協調和穩定商品流轉秩序，使國民經濟健康運行。(2)降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率。(3)促進借款企業加強管理，改善經營管理狀況。(4)鞏固和發展信用關系。

114.債務人或第三人有權處分的可以抵押的財產包括()。

A.建筑物和其他土地附著物

B.建設用地使用權

C.土地所有權

D.所有權、使用權不明或者有爭議的財產

E.正在建造的建筑物、船舶、航空器

正確答案:A,B,E

解析:根據《中華人民共和國物權法》的規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：(1)建筑物和其他土地附著物。(2)建設用地使用權。(3)以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權。(4)生產設備、原材料、半成品、產品。(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器。(6)交通運輸工具。(7)法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。

115.客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協議》內部評級法的要求，根據不同潛在風險特征分為()。

A.公司

B.主權

C.銀行

D.批發

E.股權

正確答案:A,B,C,E

解析:客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協議》內部評級法的要求，根據不同潛在風險特征分為五大類，即公司、主權、銀行、零售和股權。

116.挪用貸款的情況一般包括()。

A.未按合同規定清償貸款本息

B.用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營

C.未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業務

D.套取貸款相互借貸牟取非法收入

E.借款企業挪用流動資金搞基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業虧損，或者用于職工福利

正確答案:B,C,D,E

解析:具體而言，挪用貸款的情況一般包括：(1)用貸款進行股本權益性投資。(2)用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營。(3)未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業務。(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入。(5)借款企業挪用流動資金搞基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業虧損，或者用于職工福利。A項屬于其他違約情況。

117.在《中華人民共和國擔保法》規定的法定范圍內，實現債權的費用一般包括()。

A.訴訟費

B.鑒定評估費

C.公證費

D.拍賣費

E.變賣費

正確答案:A,B,C,D,E

解析:在《中華人民共和國擔保法》規定的法定范圍內，實現債權的費用一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費和執行費等。

118.誠信申貸原則的含義有()。

A.借款人按照貸款人要求的具體方式和內容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的

B.借款人在合同協議文件中清晰地規定自身的權利義務

C.借款人應證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法

D.借款人簽訂并承諾一系列事項，依靠法律來約束借款人的行為

E.借款人同貸款人簽署誠信保證書

正確答案:A,C

解析:誠信申貸主要包含兩層含義：一是借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的;二是借款人應證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等。

119.下列關于固定資產投資項目的最低資本金比例的說法中，正確的有()。

A.保障性住房和普通商品住房項目為25%

B.鋼鐵、電解鋁項目為40%

C.水泥項目為30%

D.黃磷、多晶硅項目為30%

E.玉米深加工項目為25%

正確答案:B,D

解析:保障性住房和普通商品住房投資項目的最低資本金比例為20%，水泥項目為35%，玉米深加工項目為20%。

120.狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括()。

A.擔保

B.信用證

C.減免交易保證金

D.信貸承諾

E.承兌

正確答案:A,B,C,D,E

解析:狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等。

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