二、招股說明書的一般內容與格式（18項內容）
（一）招股說明書的封面、書脊、扉頁、目錄和釋義
（二）董事會的聲明與發行人提示
（三）招股說明書概覽
（四）本次發行概況
（五） 風險因素
（六）發行人的基本情況
（七）業務和技術
（八）同業競爭與關聯交易
（九）董事、監事、高級管理人員與核心技術人員
（十）公司治理結構
（十一）財務會計信息
(十二)
管理層討論與分析
（十三） 業務發展目標
（十四）募股資金運用
（十五）股利分配政策
（十六）其他重要事項
（十七）董事、監事、高級管理人員及有關中介說明
（十八）備查文件
（一）招股說明書的封面、書脊、扉頁、目錄和釋義
扉頁：注意：發行人應當針對實際情況在招股說明書首頁作“重大事項提示”，提醒投資者給予特別關注。
（二）董事會的聲明與發行人提示
“中國證監會、其他政府機關對本次發行所作的任何決定或意見，均不表明其對本發行人股票的價值或投資者收益的實質性判斷或保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。”（判斷題）
（三）招股說明書概覽
發行人應當設置招股說明書概覽，概覽主要是對全文做扼要提示，發行人應當在招股書概覽中披露發行人及其控股股東、實際控制人的簡要情況，發行人的主要財務數據及其主要財務指標，本次發行情況及募集資金用途。
（四）本次發行概況
發行的基本情況、發行人及有關中介機構、發行至上市前的重要日期
（五） 風險因素
1.遵循重要性原則，按順序披露帶來不利影響的所有因素。對披露的風險因素應作定量分析；無法進行定量分析的，應有針對性地作出定性描述。
2.有關風險因素可能對發行人生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力有嚴重不利影響的，應作“重大事項提示”。
（六）發行人的基本情況（共8個方面，p201）
3. 發行人的股本變化情況（7條）
（2）前10名股東；
（3）前l0名自然人股東及其在發行人處擔任的職務；
（4）若有國有股份或外資股份的，須根據有關主管部門對股份設置的批復文件披露股東名稱、持股數量、持股比例。
涉及國有股的，應在國家股股東之后標注“ss”（“state-own shareholder”的縮寫），在國有法人股股東之后標注“sls”（“state-own legal-person shareholder”的縮寫），并披露前述標識的依據及標識的含義；
（7）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾。
4. 發行人關聯方情況
發行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發起人、持有發行人5%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業，發行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關聯方。
6.若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或者股東數量超過200人的情況，發行人應詳細披露有關股份的形成原因及演變情況。
（七）業務和技術（8項內容）
2.（4）業務情況中，如果向單個客戶的銷售比例超過總額的50%或者嚴重依賴少數客戶的，應當披露其名稱和銷售比例。
2.（7）存在高危險、重污染情況的，應披露安全生產及污染治理情況、因安全生產及環境保護原因受到處罰的情況、近3年相關費用成本支出及未來支出情況，說明是否符合國家關于安全生產和環境保護的要求。
8.發行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應說明冠以此名的依據。